Постанова № 19899191, 29.09.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Євтушенко П.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся із поданням про винесення постанови на проведення виїмки оригіналів первинних бухгалтерських документів у службових осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що громадяни: ОСОБА_3, 1980 року народження, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2, спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_4, 1969 року народження, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використовуючи завідомо підроблені документи, з приводу відображення безтоварних операцій, надавали незаконні послуги по мінімізації податкових зобовязань та по переведенню безготівкових коштів в готівкові різним субєктам господарської діяльності Черкаської області та інших регіонів України, використовуючи реквізити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійснення фіктивного підприємництва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в період вищевказаного часу надали незаконних послуг по мінімізації податкових зобовязань більш ніж на 9 095 277 гривень.

Відомості з додатку №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість («Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») свідчать про незаконне формування службовими особами ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940) протягом 2010-2011 років податкового кредиту з ПДВ по безтоварних операціях, за рахунок використання первинних бухгалтерських документів фіктивних підприємств, що містять завідомо неправдиві відомості та здійснення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Проведеними оперативно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів звязку, підтверджується здійснення групою осіб безтоварних операцій з подальшим документальним оформленням продажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), а також їх змова та умисні дії, що направленні на ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940).

Таким чином, є достатні підстави вважати, що документи, які мають значення для всебічного та повного розслідування, встановлення істини по кримінальній справі знаходяться у службових осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940).

Взявши до уваги доводи слідчого, враховуючи, що виїмка оригіналів первинних бухгалтерських документів у службових осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1.Провести виїмку оригіналів документів у службових осіб ТОВ "АНКОР" (код ЄДРПОУ 24720940), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме договорів, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів за період 01.01.10-20.09.11.

2.Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.

3.Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені оголошена: _________“____”______2011 року