Постанова № 19677174, 04.11.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 25 жовтня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Журба С.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся із поданням про винесення постанови на проведення виїмки оригіналів первинних бухгалтерських документів у службових осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 37307536), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що громадяни: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2, спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використовуючи завідомо підроблені документи, з приводу відображення безтоварних операцій, надавали незаконні послуги по мінімізації податкових зобовязань та по переведенню безготівкових коштів в готівкові різним субєктам господарської діяльності Черкаської області та інших регіонів України, використовуючи реквізити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійснення фіктивного підприємництва ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в період вищевказаного часу надали незаконних послуг по мінімізації податкових зобовязань більш ніж на 9 095 277 гривень.

Відомості з додатку №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість («Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») свідчать про незаконне формування службовими особами ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 37307536) протягом 2010-2011 років податкового кредиту з ПДВ по безтоварних операціях, за рахунок використання первинних бухгалтерських документів фіктивних підприємств, що містять завідомо неправдиві відомості та здійснення фінансових операцій по перерахуванню коштів.

Взявши до уваги доводи слідчого, враховуючи, що виїмка оригіналів первинних бухгалтерських документів у службових осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 37307536), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд» (код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст. ст. 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1.Провести виїмку оригіналів документів у службових осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 37307536), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме договорів, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів за період 01.01.10-12.10.11.

2.Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.

3.Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.О. Журба

Постанова мені оголошена: _________“____”______2011 року