Постанова № 19430480, 18.11.2011, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 1-п-850/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 листопада 2011 року. м. Суми.

Зарічний районний суд м. Суми у складі : головуючого судді Бойка В.Б.,

при секретарі Москаленко Т.В, з участю прокурора Татарінова Р.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Суми кримінальну справу, порушену за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 1 ст. 70 та ч. 2 ст. 148-2 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор звернувся до суду з постановою про закриття кримінальної справи, порушеної за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 1 ст. 70 та ч. 2 ст. 148-2 КК України у звязку із закінченням строків давності. Постанова мотивується тим, що 08 серпня 2001 року при митному оформленні МПП “Одісей” м. Кролевець Сумської області в Глухівській митниці вантажу риби свіжомороженої: 2110 картонних коробок риби “Гренадер” вагою 29416 кг, 1061 картонної коробки риби “Хокі” вагою 16744 кг, 155 картонних коробок риби “Масляна” вагою 2215 кг, 109 картонних коробок риби “Кликач” вагою 1182 кг та 46 картонних коробок риби “Блувайтінг” вагою 727 кг, а всього 3481 картонних коробок вагою 50284 кг на загальну суму, згідно висновку товарознавчої експертизи, 492110 грн. 20 коп., доставлених автомобілями МП “Інтекс”- МАЗ р.н. НОМЕР_1 з напівпричепом-контейнеровозом №НОМЕР_2, під керуванням водія ОСОБА_1 та МАЗ р.н. НОМЕР_3 з напівпричепом-контейнеровозом № НОМЕР_4, під керуванням водія ОСОБА_2, співробітниками митниці було виявлено товаросупровідні документи на вищезгаданий вантаж, в яких відправником вантажу значиться фірма “Valtex L.L.C.” 245 Winter Street, S.E. Salem, Oregon, 97301, USA “IBERCONSA” DE ARGENTINA SA PARQUE INDUSTRIAL PESQUERO, 8120 PUERTO.

Згідно повідомлення казначейства Митної служби США, яке надійшло до Глухівської митниці 06.08.2001 року, реєстрація фірми “Valtex L.L.C.” скасована 28 грудня 2000 року.

При митному оформленні директором МПП “Одісей” в Глухівську митницю були надані наступні документи : контракт № 29.00 від 10.03.00 р. між компанією “Valtex L.L.C.” та МПП “Одісей” м. Кролевець про поставку товару; доповнення № 45 від 23.01.01 р. та № 71 і № 72 від 21.05.00 р. до контракту № 29 від 10.03.00 р.; декларації форми МД-2 та МД3 за номерами 005073, 005074, 005076 та 005077 від 02.08.01 р. на зазначений вантаж, адресований американською фірмою “Valtex L.L.C.” МПП Одісей м. Кролевець Сумської області ; інвойси (рахунки-фактури) за номерами 201 та 202 від 21.05.01 р., згідно яких вартість 1 кг свіжомороженої риби: “Гренадер” складає 30 центів, “Кликач”-70 центів, “Путасу” 32 центи, “Масляна” 28 центів і “Хокі” 33 центи, рахунок №5743 до інвойсів №№ 201, 202 від 21.05.01 р.; експортні декларації Аргентини за номерами 276122 та 276123 від 28.06.01 р., виконані англійською мовою; договір № 5 на перевезення вантажів від 19.03.01 р., укладений між МП “Інтекс” в особі директора ОСОБА_3 та фірмою “Valtex L.L.C.” в особі директора ОСОБА_4; ордер-доручення, виданий фірмою “Valtex L.L.C.” компанії IBERCONSA; наряд № 1970 від 02.08.01 р., з якого вбачається, що свіжоморожена риба на Іллічівський порт України була доставлена на т/х “Сі Адвенчер” 01.08.01 р. та відвантажена автотранспортом МП “Інтекс” м.Одеси.

При цьому, згідно поданих посадовими особами МПП «Одісей»декларацій фактурна вартість риби свіжомороженої загальною вагою 50284 кг. складала 84064,15 грн. та вони в серпні 2001 року сплатили податків та зборів на суму 21892,61 грн. Фактична вартість даного товару, згідно експертного висновку Сумської торгово-промислової палати складає 492110,2 грн., сума платежів, що підлягає сплаті до бюджету складає 128932,87 грн., тобто посадовими особами МПП “Одісей” в серпні 2001 року не було сплачено податків, зборів та інших платежів на суму 107040, 26 грн., тобто в особливо великих розмірах.

За результатами проведених слідчих дій та оперативно-розшукових заходів встановити осіб які вчинили злочини, передбачені ч.1 ст. 70 КК України в редакції Закону України від 17.05.2001 року №2415-III та ч.3 ст.212 КК України в редакції 2001 року, не виявилося за можливе.

12 жовтня 2011 року діяння за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів та інших платежів на суму 107040, 26 грн., перекваліфіковані з ч.3 ст.212 КК України 2001 року на ч.3 ст.148-2 КК України 1960 року, так як вказаний злочин був вчинений в момент дії КК в редакції 1960 року.

Виходячи з викладеного злочини, передбачені ч.1 ст. 70 КК України 1960 року в редакції Закону України від 17.05.2001 року № 2415-III та ч.3 ст.148-2 КК України в редакції 1960 року були вчинені 8 серпня 2001 року, тобто в момент дії Кримінального кодексу України 1960 року.

Санкцією ч.1 ст.70 КК України 1960 року в редакції Закону України від 17.05.2001 року № 2415-III, яка діяла на момент вчинення вказаного злочину, передбачалось покарання на строк від 3 до 5 років позбавлення волі з конфіскацією предметів контрабанди та майна.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 48 КК України 1960 року строк давності притягнення до кримінальної відповідальності у справах про такі злочини встановлено пять років.

В разі якщо контрабанда вчинена повторно, за попереднім зговором групою осіб або особою раніше судимою за контрабанду, то такі дії підпадають під ч.2 ст.70 КК України 1960 року в редакції Закону України від 17.05.2001 року № 2415-III, якою передбачалось покарання на строк від 5 до 10 років позбавлення волі з конфіскацією предметів контрабанди та майна.

Санкцією ч.3 ст.148-2 КК України в редакції 1960 року, яка діяла на момент вчинення вказаного злочину, передбачалось покарання на строк від 5 до 10 років позбавлення волі з конфіскацією майна та позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до пяти років.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 48 КК України в редакції 1960 року строк давності притягнення до кримінальної відповідальності у справах про злочини, передбачені ч.2 ст.70 КК України 1960 року в редакції Закону України від 17.05.2001 року № 2415-III та ч.3 ст.148-2 КК України в редакції 1960 року встановлено десять років.

Тобто, після введення з 1 вересня 2001 року нині діючого кримінального кодексу України, чинне кримінальне законодавство, встановлюючи за ті ж самі злочини (ч.2 ст.70 КК України 1960 року в редакції Закону України від 17.05.2001 року № 2415-III та ч.2 ст. 201 КК України 2001 року а також ч.3 ст. 148-2 КК України та ч.2 ст.212 КК України) більш тривалий термін давності порівняно з Кримінальним кодексом 1960 року (з 10 до 15 років), посилює за них кримінальну відповідальність.

При цьому, згідно ч.2 ст.5 КК України 2001 року, закон про кримінальну відповідальність, що її посилює не має зворотної дії у часі.

Таким чином, виходячи з положень ст. 58 Конституції України та ст. 5 КК України 2001 року, які встановлюють принципи зворотної дії закону у часі, пункт 5 ч. 1 ст. 49 КК України (в редакції 2001 року) посилює кримінальну відповідальність порівняно із пунктом 4 ч. 1 ст. 48 КК України (в редакції 1960 року) шляхом встановлення більш тривалого строку давності, а тому не може застосовуватись для вирішення питання про давність притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення злочинів до набрання чинності Кримінального кодексу України в редакції 2001 року.

Приймаючи до уваги, що з моменту вчинення вищевказаних злочинів пройшло більше 10 років, керуючись п. 4 ст. 48 КК України в редакції 1960 року, ст. 58 Конституції України, ст. 5 КК України в редакції 2001 року, прокурор зазначає, що кримінальна справа підлягає закриттю.

Суд, заслухавши прокурора, який з поданням згоден, вважає, що подання підлягає задоволенню з тих підстав, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності по цій справі закінчився.

Враховуючи наведене та керуючись п. 4 ст. 48 КК України в редакції 1960 року, ст. 58 Конституції України, ст. 5 КК України в редакції 2001 року, ст.ст. 11-1, 282 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

Кримінальну справу №127 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч.1 ст. 70 та ч. 2 ст.148-2 КК України ( в редакції 1960 року ), закрити у звязку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Грошові кошти від реалізації контрабандного вантажу - риби свіжомороженої в сумі 318237 грн. 56 коп., які знаходяться на депозитному рахунку №37313012002058 ГУДКУ у Сумській області, МФО 837013, код 20001674 УСБУ в Сумській області, звернути в доход держави.

На постанову суду може бути подана апеляція до апеляційного суду Сумської області через Зарічний районний суд м. Суми протягом 7 діб з дня її винесення.

СУДДЯ В.Б. БОЙКО