Постанова № 19401894, 23.08.2011, Київський районний суд м. Харкова

Дело № 2018/4-2388/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

23.08.2011 г. Судья Киевского районного суда г. Харькова Шмадченко С.И., с участием прокурора Чуб И.Н., рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Луценко Б.В. по уголовному делу № 10110045, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалам уголовного дела, в декабре 2010 года неустановленные лица, действуя умышленно с целью минимизации базы налогообложения по уплате НДС, изготовили заведомо поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, № 42 от 14.12.2010 года, выписанную в адрес ООО «Финансово- строительная группа»код ЕГРПОУ 33118582, и № 80 от 31.12.2010 года, выписанную в адрес ФЛП ОСОБА_1 код ЕГРФЛ НОМЕР_1 Указанные поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд»были использованы неустановленными лицами путём предоставления в ООО «Финансово- строительная группа»и ФЛ-П ОСОБА_1

Согласно заключения эксперта № 192 от 21.06.2011 года, подписи от имени директора ООО СФ «Новопромбуд»ОСОБА_2, в налоговых накладных ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ35202817, № 42 от 14.12.2011 года и № 80 от 31.12.2011 года выполнены не ОСОБА_2, а иным лицом.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10110045 по признакам ст. 358 ч. 3 УК Украины по факту подделки налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, за период с декабря 2010 года по 18 августа 2011 года.

В ходе досудебного следствия установлено, что директором и главным бухгалтером предприятия ООО СФ «Новопромбуд»является ОСОБА_2

Согласно данным ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова установлено, что предприятие ООО СФ «Новопромбуд»используется ОСОБА_3, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и «конвертации»денежных средств, путем формирования себе незаконного налогового кредита от предприятий с признаками фиктивности. В ходе документирования преступной деятельности ОСОБА_3 установлено, что в своей незаконной деятельности он использует ряд предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, в том числе: ООО «Крым-Бровар»код ЭГРПОУ 35202817.

Минимизация базы налогообложения достигается путем осуществления бестоварного перечисления денежных средств по расчетным счетам вышеуказанных субъектов хозяйствования.

В ходе досудебного следствия установлено, что директором предприятия ООО «Крым- Бровар»является ОСОБА_4

Установлено, что предприятию ООО «Крым- Бровар», код ЕГРПОУ 36646428, принадлежит расчетный счёт № 26004000513758, открытый в ПАО «УНИВЕРСАЛ БАНК», г.Киев, МФО 322001.

Принимая во внимание, что денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Крым- Бровар», являются орудием совершения преступления и подлежат признанию в качестве вещественных доказательств, учитывая, что деятельностью предприятия ООО «Крым- Бровар», код ЕГРПОУ 36646428, государству причиняется ущерб в виде недоначисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей, руководствуясь ст. ст. 29, 125, 126, 130 УПК Украины и ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетном счёте ООО «Крым- Бровар», код ЕГРПОУ 36646428, № 26004000513758, открытый в ПАО «УНИВЕРСАЛ БАНК», г.Киев, МФО 322001, и приостановить расходные операции по указанному расчетному счету, предоставив информацию об остатке денежных средств на расчётном счёте на момент приостановления расходных операций.

Настоящее постановление направить в СУ ГУМВД Украины в Харьковской области для дальнейшего направления для исполнения в ПАО «УНИВЕРСАЛ БАНК», г.Киев, МФО 322001.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья