Постанова № 19401882, 23.08.2011, Київський районний суд м. Харкова

Дело № 2018/4-2380/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

23.08.2011 г. Судья Киевского районного суда г. Харькова Шмадченко С.И., с участием прокурора Чуб И.Н., рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Луценко Б.В. по уголовному делу № 10110045, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалам уголовного дела, в декабре 2010 года неустановленные лица, действуя умышленно с целью минимизации базы налогообложения по уплате НДС, изготовили заведомо поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, № 42 от 14.12.2010 года, выписанную в адрес ООО «Финансово- строительная группа»код ЕГРПОУ 33118582, и № 80 от 31.12.2010 года, выписанную в адрес ФЛП ОСОБА_1, код ЕГРФЛ НОМЕР_1. Указанные поддельные налоговые накладные ООО СФ «Новопромбуд»были использованы неустановленными лицами путём предоставления в ООО «Финансово- строительная группа»и ФЛ-П ОСОБА_1

Согласно заключения эксперта № 192 от 21.06.2011 года, подписи от имени директора ООО СФ «Новопромбуд»ОСОБА_2, в налоговых накладных ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ35202817, № 42 от 14.12.2011 года и № 80 от 31.12.2011 года выполнены не ОСОБА_2, а иным лицом.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10110045 по признакам ст. 358 ч. 3 УК Украины по факту подделки налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817, за период с декабря 2010 года по 18 августа 2011 года.

В ходе досудебного следствия установлено, что директором и главным бухгалтером предприятия ООО СФ «Новопромбуд»является ОСОБА_2.

Согласно данным ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова установлено, что предприятие ООО СФ «Новопромбуд»используется ОСОБА_3, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и «конвертации»денежных средств, путем формирования себе незаконного налогового кредита от предприятий с признаками фиктивности.

Кроме того, в ходе документирования преступной деятельности ОСОБА_3 установлено, что в своей незаконной деятельности он использует ряд предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, а именно: В ходе документирования преступной деятельности ОСОБА_3 установлено, что в своей незаконной деятельности он использует ряд предприятий, зарегистрированных на подставных лиц, а именно: ООО «Новопромбуд»код ЕГРПОУ 35202817, ООО «Крым Бровар»код ЕГРПОУ 36646428, ООО «Хабис»код ЕГРПОУ 31557648, ООО «Салтовский Хлебзавод»код ЕГРОПОУ 36165787, ЧП «фирма»Камертон»код ЕГРПОУ 31798740, ООО «Укрпромсервис-Харьков»код ЕГРПОУ 34333626, ООО «Анцитрус»код ЕГРПОУ 32565005, ООО «Нейтрино»код ЕГРПОУ 32565031, ООО «Салтовский-1»код ЕГРПОУ 37093064, ЧП «Макстрейд»код ЕГРПОУ 37204198, ООО «НТК«Энерго Тайм»код ЕГРПОУ 33898770, ФЛ-П ОСОБА_1 и.н.н. НОМЕР_1, ФЛ-П ОСОБА_4 и.н.н. НОМЕР_2, ФЛ-П ОСОБА_5 и.н.н. НОМЕР_3.

Минимизация базы налогообложения достигается путем осуществления бестоварного перечисления денежных средств по расчетным счетам вышеуказанных субъектов хозяйствования.

Установлено, что предприятию «Макстрейд»код ЕГРПОУ 37204198, принадлежат расчетные счета № 26000286470000, № 26009286470001, № 26055286470000, открытые в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, МФО 351005.

Принимая во внимание, что денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Макстрейд», являются орудием совершения преступления и подлежат признанию в качестве вещественных доказательств, учитывая, что деятельностью предприятия ООО «Макстрейд» код ЕГРПОУ 37204198, государству причиняется ущерб в виде недоначисления в бюджет налогов, сборов и других обязательных платежей, руководствуясь ст. ст. 29, 125, 126 УПК Украины и ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах «Макстрейд»код ЕГРПОУ 37204198, № 26000286470000, № 26009286470001, № 26055286470000, открытые в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, МФО 351005, и приостановить расходные операции по указанным расчётным счетам, предоставив информацию об остатке денежных средств на расчётном счёте на момент приостановления расходных операций.

Настоящее постановление направить в СУ ГУМВД Украины в Харьковской области для дальнейшего направления для исполнения в в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, МФО 351005.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья