Постанова № 18630905, 11.10.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1604/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н.Ф., розглянувши подання старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області капітана податкової міліції Попушой О. В., по кримінальній справі № 179001/11 про проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098).

В поданні вказано, що дана кримінальна справа порушена СВ ПМ ДПА у Житомирській області щодо директора ТОВ «ВКФ «Нобліс» ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та щодо ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що директор ТОВ «ВКФ «Нобліс» код ЄДР 33950353 ОСОБА_2, діючи умисно та протиправно, попередньо вступивши у злочинну змову з ОСОБА_3, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, та, як наслідок, заниження суми податкового зобовязання, яке підлягає сплаті до державного бюджету, в період 2008-2010 років відображали в податковій звітності з податку на додану вартість товариства факти здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання товарів(робіт, послуг) у вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності ПП «Камея» (код 32046313, м. Київ), ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840, м. Київ), ТОВ «Слов'янська спілка підприємців» (код 36555996, м. Київ), ТОВ «Агрофірма «Нобліс» (код 35460825, м. Овруч), ТОВ «Альфа-Буд-2005» (код 33448330, м. Київ), ТОВ «Аліан-Стайл» (код 36755916, м. Київ), ТОВ «Нафта Рефайнінг Маркетинг» (код 34426846, м. Київ), ТОВ «ТД «Біопек» (код 37118790, м. Київ) внаслідок чого незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 1 млн. 685 тис. 562 грн., що становить особливо великі розміри.

05.04.2011 року в межах розслідування даної кримінальної справи порушено кримінальну справу за фактом створення або придбання невстановленими досудовим слідством особами субєктів підприємницької діяльності ПП «Камея», ТОВ «Торговий дім «Нобліс», ТОВ «Слов'янська спілка підприємців», ТОВ «Агрофірма «Нобліс», ТОВ «Альфа-Буд-2005», ТОВ «Аліан-Стайл», ТОВ «Нафта Рефайнінг Маркетинг», ТОВ «ТД «Біопек» з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) протягом 2009-2010 років формувало податковий кредит з ПДВ шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) у «фіктивних» підприємств. За таких обставин, податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності ТОВ «Поліщуки» незаконно перекладаються на фіктивні підприємства і до бюджету не сплачуються.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що у ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098, юридична та фактична адреса: Житомирська область, Олевський район, с. Дружба, вул. Червоноармійська, буд.1) відкрито розрахунковий рахунок №26002201276500 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДР 9807750 м. Харків, пр-т. Московський, буд.60).

Враховуючи те, що інформація про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) №26002201276500 (українська гривня), відкритому в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код ЄДР 9807750 м. Харків, пр-т. Московський, буд.60), має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів на розрахункових рахунках мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", суд, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виїмки інформації та документів, що містять банківську таємницю в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) по рахунку №26002201276500 (українська гривня), що належить ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098), за період з моменту відкриття рахунку по дату оголошення постанови, а саме:

2.1. Інформацію про рух коштів на рахунку ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) № 26002201276500 (українська гривня), з урахуванням всіх видів валют, із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття рахунку по момент оголошення постанови, в тому числі на магнітних носіях.

2.2. Оригіналів договорів укладених між банком та ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами посадових осіб ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098).

2.3. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунках ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) № 26002201276500 (українська гривня) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

2.4. Оригіналу банківської картки зі зразками підписів посадових осіб та печаткою ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098), у випадку коли до даної картки вносились зміни в частині підписів посадових осіб ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) документи на підставі яких вносились такі зміни.

2.5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами посадових осіб ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098).

2.6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098)отримували готівку з власного рахунку.

2.7. Оригіналів будь-яких інших документів, які знаходяться в юридичній справі ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098), за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ «Поліщуки» (код ЄДР 35215098) та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: