Постанова № 18630899, 11.10.2011, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №4-1601/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н.Ф., розглянувши подання слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області старшого лейтенанта податкової міліції Шевчук С. В., по кримінальній справі № 079022/11 про проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю, Житомирській філії «Західінкомбанк» (МФО 311670) по рахунку №26008005237.

В поданні вказано, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Житомирській області знаходиться кримінальна справа порушена за фактом пособництва невстановленими особами службовим особам КОКП ВКГ „Київоблводоканал” в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи КОКП ВКГ „Київоблводоканал” (код ЄДР 03346549, зареєстрованого за адресою: Київська обл., м.Біла Церква, вул.Сухоярська, 14), діючи умисно, протиправно, в період часу до 01.10.2007 року, вступивши в попередню змову з невстановленими особами, які діяли від імені фіктивного ТОВ „Магнолія” (код ЄДР 13566559), в порушення п.п.7.4.1, п.7.4 ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість“ № 168/97 - ВР від 03.04.1997 року із змінами та доповненнями, шляхом незаконного створення податкового кредиту з ПДВ, внаслідок відображення в бухгалтерському та податковому обліках КОКП ВКГ „Київоблводоканал” (код ЄДР 03346549), за вересень 2007 року суми ПДВ, а саме завідомо недостовірних відомостей щодо придбання продукції (торфу) у фіктивного ТОВ „Магнолія”, на загальну суму 25000000,00 грн., за ціною, яка перевищує звичайну ціну на такі товари, завищили податковий кредит з ПДВ у вересні 2007 року на загальну суму 3450590,05 грн., що призвело до несплати в бюджет податку на додану вартість за вересень 2007 року в розмірі 350654,00 грн. та за жовтень 2007 року в розмірі 1466896,00 грн., всього на загальну суму 1817550,00 грн., внаслідок чого, до бюджету не надійшло коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що у КОКП ВКГ „Київоблводоканал” відкрито банківський рахунок №26008005237 в Житомирській філії «Західінкомбанк» (МФО 311670).

Приймаючи до уваги, що документи про відкриття та обслуговування банківського рахунку, а також інформація про рух коштів на рахунку №26008005237 відкритого КОКП ВКГ „Київоблводоканал” в Житомирській філії «Західінкомбанк», має суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів на розрахункових рахунках мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю у Житомирській філії «Західінкомбанк» (МФО 311670) по рахунку №26008005237, що належить КОКП ВКГ „Київоблводоканал” (код ЄДР 03346549), а саме:

2.1. Інформацію про рух коштів по рахунку КОКП ВКГ „Київоблводоканал”, із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний час, в тому числі на магнітних носіях.

2.2. Оригіналів договорів укладених між банком та КОКП ВКГ „Київоблводоканал” про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб КОКП ВКГ „Київоблводоканал”.

2.3. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунок КОКП ВКГ „Київоблводоканал” поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

2.4. Оригіналу банківської картки зі зразками підпису та печаткою КОКП ВКГ „Київоблводоканал”.

2.5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписом службових осіб КОКП ВКГ „Київоблводоканал”.

2.6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи КОКП ВКГ „Київоблводоканал” отримували готівку з рахунку.

2.7. Оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу яка здійснювала відкриття рахунку КОКП ВКГ „Київоблводоканал” та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Н.Ф. Слюсарчук