Постанова № 18616582, 10.02.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-272/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"10" лютого 2011 р. суддя Шевченківського районного суду м. Києва Піхур О.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Єпіфанцева М.Г., про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ВАТ «ЕРДЕ Банк»щодо клієнта ТОВ «Текстильна Компанія «Анка», -

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Єпіфанцева М.Г. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з поданням, погодженим заступником прокурора Шевченківського району м. Києва про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ВАТ «ЕРДЕ Банк» щодо клієнта ТОВ «Текстильна Компанія «Анка», а саме: оригіналів (в разі відсутності завірених копій) документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку №2600800902001, які належать ТОВ „Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990) та документів юридичної справи, а саме: відомості про рух коштів по рахунку №2600800902001, за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, що належать ТОВ „Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990) на паперових та магнітних носіях; платіжні доручення та виписки про рух грошових коштів по рахунку №2600800902001 (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, їх статистичних кодів та призначень платежів, сум операцій) за період часу з 01.01.2008 р. по теперішній час; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаного підприємства (чеки та доручення на отримання готівки).

Вивчивши подання, дослідивши необхідні для вирішення порушеного питання надані матеріали кримінальної справи № 60-4051, суд знаходить подання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

13.01.2011 року була порушена кримінальна справа № 60-4051 відносно директора ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»ОСОБА_2 за ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового слідства встановлено, що ТОВ „Текстильна Компанія «Анка»протягом 2008-2009 року мало взаємовідносини з ТОВ «РК Спектр»(код ЄДРПОУ 35760438) та отримувало від вказаного підприємства текстильні вироби згідно умов ряду договорів поставки. Виписані від імені ТОВ «РК Спектр» податкові накладні ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»протягом 2008-2009 року включало до податкового кредиту підприємства.

Будучи допитаним в якості свідка по кримінальній справі громадянин ОСОБА_3, який значиться засновником та директором ТОВ «РК-Спектор», останній показав, що дане підприємство не реєстрував, жодних адміністративно-господарських функцій в якості директора не виконував, фінансово-господарських документів не підписував.

Крім того, відповідно до висновку експерта № 72 від 03.02.2010р., підписи проставлені на оригіналах первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ТК «Анка»від імені директора ТОВ «РК-Спектор»ОСОБА_3 виконані різними особами.

Таким чином, угоди, укладені між ТОВ «Текстильна Компанія «Анка» і ТОВ «РК-Спектор» підпадають під ознаки мнимих.

В ВАТ «ЕРДЕ Банк»(МФО 380667) знаходяться відомості, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 2600800902001, що належать ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990).

Дослідження руху коштів і платіжних доручень по вказаному рахунку ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990) є єдиною можливістю встановити рух грошових коштів під час здійснення фінансово-господарських операцій підприємства, встановити дані підприємств з ознаками фіктивності, послугами яких користувалось ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»під час здійснення фінансово-господарської діяльності, встановити походження грошових коштів, якими здійснювався розрахунок між підприємствами. Дані відомості необхідні для призначення судово-економічної експертизи та встановлення істини по справі.

Слідчим подання обґрунтовується тим, що одержати в інший спосіб, без рішення суду щодо розкриття банківської таємниці даної інформації неможливо, оскільки дана інформація міститься лише в ВАТ «ЕРДЕ Банк».

Відповідно до ч. 1 ст. 66 КПК України, особа, яка провадить дізнання, слідчий, прокурор і суд в справах, які перебувають в їх провадженні, вправі викликати в порядку, встановленому цим Кодексом, будь-яких осіб як свідків і як потерпілих для допиту або як експертів для дачі висновків; вимагати від підприємств, установ, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які можуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимагати проведення ревізій, вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України «Про банки і банківську діяльність». Виконання цих вимог є обов'язковим для всіх громадян, підприємств, установ і організацій.

Згідно із ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, зокрема на письмовий запит або з письмового дозволу власника такої інформації; на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1, 3 ст.178 КПК України, виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Таким чином, наявні достатні підстави для розкриття банківської таємниці та дачі дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в ВАТ «ЕРДЕ Банк»щодо клієнта ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990).

З огляду на викладене, та керуючись ст. 178 КПК України, ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд,

п о с т а н о в и в :

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Єпіфанцева М.Г. про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в ВАТ «ЕРДЕ Банк»щодо клієнта ТОВ «Текстильна Компанія «Анка» - задовольнити.

Розкрити ВАТ «ЕРДЕ Банк», (МФО 380667) для працівників ГВПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990).

Призначити виїмку документів, що становлять банківську таємницю в приміщенні ВАТ «ЕРДЕ Банк», (МФО 380667), а саме: оригіналів (в разі відсутності завірених копій) документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку №2600800902001, які належать ТОВ „Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990) та документів юридичної справи, а саме: відомості про рух коштів по рахунку №2600800902001, за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, що належать ТОВ „Текстильна Компанія «Анка»(код ЄДРПРОУ 35945990) на паперових та магнітних носіях; платіжні доручення та виписки про рух грошових коштів по рахунку №2600800902001 (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, їх статистичних кодів та призначень платежів, сум операцій) за період часу з 01.01.2008 р. по теперішній час; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаного підприємства (чеки та доручення на отримання готівки).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: