Постанова № 18607865, 31.08.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-3128/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"31" серпня 2011 р. суддя Шевченківського районного суду м. Києва Волокітіна Н.Б., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зеря К.Ф., за згодою заступника прокурора Шевченківського району м. Києва, в звязку з розслідуванням кримінальної справи №80-0264, яка порушена за фактом ухилення службовими особами ЗАТ «Укренергозбут»(код за ЄДРПОУ 30167642) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ст.212 ч.3 КК України, а також відносно голови правління ЗАТ "Укренергозбут" ОСОБА_2, за ознаками складу злочину передбаченого ст. 212 ч.3, за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Хімічні Технології», за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України, звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в приватному АДРЕСА_1, за місцем мешкання ОСОБА_3.

Вивчивши подання, перевіривши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ЗАТ «Укренергозбут»з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків безпідставно віднесли до валових витрат підприємства відсотки за користування кредитом, отриманим в АТ «Банк «Фінанси та кредит»(МФО 300131), який використали на операції, не направлені на отримання доходу, оскільки кредитні кошти які перераховані на розрахункові рахунки підприємств-нерезидентів LTD», ARMOUND EXPRESS LLP», як оплата за залізорудні окатиші та металопродукцію, були повернуті без постачання товару, крім того кредитні кошти були направлені на надання поворотної фінансової допомоги в розмірі 93150000 грн. фізичній особі ОСОБА_4, тим самим безпідставно завищили валові витрати на загальну суму 67279648 грн., у т.ч. за 2009 рік у сумі 30797776 грн., за 9 місяців 2010 року в сумі 36481872 грн., в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 5159927 грн.

Крім того, досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що до злочинної схеми причетне ТОВ «Хімічні Технології»(код ЄДРПОУ 32344793), яке зареєстровано 25.02.2003 року Дарницькою районною у м. Києві державною адміністрацією, та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі м. Києва, за юридичною адресою м. Київ, вул. Ялтинська, 5-Б, створено з метою вчинення фіктивного підприємництва шляхом прикриття незаконної діяльності.

Аналізом діяльності ТОВ «Хімічні Технології»встановлено, що підчас фіктивного підприємництва шляхом прикриття незаконної діяльності товариство випустило в обіг емітувало цінні папери (векселя) на загальну суму 1.583.998.700 грн., в звязку з чим підприємством завдано збитки державі у великих розмірах.

Відповідно до статутних документів головним бухгалтером ТОВ «Хімічні Технології»є ОСОБА_3, який, відповідно до показів ОСОБА_5 надавав вказівки щодо укладання договорів купівлі-продажу цінних паперів, та у якого зберігаються документи, що підтверджують фінансово-господарську діяльність підприємства.

Під час допиту в якості свідків як ОСОБА_5 так і ОСОБА_3 повідомили, що їм не відомо місцезнаходження первинних документів ТОВ «Хімічні Технології».

Прийнятими слідчими діями встановити дійсне місцезнаходження первинних документів ТОВ «Хімічні Технології», не виявилось можливим. В той же час проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено можливе місцезнаходження документів, за місцем мешкання ОСОБА_3, за адресою АДРЕСА_1.

Згідно довідки №705 від 23 серпня 2011 року КП Київської обласної ради «Ірпінське БТІ»АДРЕСА_1 на паві власності належить ОСОБА_6, яка є матірю ОСОБА_3

Враховуючи наведене, суд приходить до висновку, що є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети, документи та речі, які можуть свідчити про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. провести обшуку в приватному АДРЕСА_1, за місцем мешкання ОСОБА_3.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: