Постанова № 18607491, 29.08.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-3069/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"29" серпня 2011 р.суддя Шевченківського районного суду м. Києва Волокітіна Н.Б., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зеря К.Ф., за згодою заступника прокурора Шевченківського району м. Києва, в звязку з розслідуванням кримінальної справи №80-0264, яка порушена за фактом ухилення службовими особами ЗАТ «Укренергозбут»(код за ЄДРПОУ 30167642) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ст.212 ч.3 КК України, а також відносно голови правління ЗАТ "Укренергозбут" ОСОБА_2, за ознаками складу злочину передбаченого ст. 212 ч.3, за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Хімічні Технології», за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України, звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_3.

Вивчивши подання, перевіривши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ЗАТ «Укренергозбут»з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків безпідставно віднесли до валових витрат підприємства відсотки за користування кредитом, отриманим в АТ «Банк «Фінанси та кредит»(МФО 300131), який використали на операції, не направлені на отримання доходу, оскільки кредитні кошти які перераховані на розрахункові рахунки підприємств-нерезидентів LTD», ARMOUND EXPRESS LLP», як оплата за залізорудні окатиші та металопродукцію, були повернуті без постачання товару, крім того кредитні кошти були направлені на надання поворотної фінансової допомоги в розмірі 93150000 грн. фізичній особі ОСОБА_4, тим самим безпідставно завищили валові витрати на загальну суму 67279648 грн., у т.ч. за 2009 рік у сумі 30797776 грн., за 9 місяців 2010 року в сумі 36481872 грн., в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 5159927 грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що під час вчинення фінансових операцій ЗАТ «Укренергозбут», за вказівкою службових осіб ПАТ «Банк «Фінанси те кредит»придбавало та продавало цінні папери ТОВ «Хімічні Технології», а також придбавало векселя емітентом яких є зазначене товариство. В подальшому цінні папери, емітентом яких є ТОВ «Хімічні Технології»придбавала банківська установа, та перераховувало грошові кошти на рахунок ЗАТ «Укренергозбут». До схеми руху векселів та обігу грошових коштів причетні ТОВ «Агрібізнес», ТОВ «Міжрегіональна транспортна компанія», ТОВ «Міжгалузева машинобудівна корпорація», які здійснювали придбання-продаж векселів, в тому числі виступали емітентами цінних паперів, за вказівкою співробітників банківської установи.

Прийнятими слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановити дійсне місцезнаходження первинних документів ТОВ «Хімічні Технології», ТОВ «Агрібізнес», ТОВ «Міжрегіональна транспортна компанія», ТОВ «Міжгалузева машинобудівна корпорація»в тому числі векселів емітованих зазначеними підприємствами, або інші матеріальні цінності, які підтверджують законне походження векселів, не виявилось можливим. Документи, які складались під час фінансових взаємовідносин, повязаних з продажем-придбанням цінних паперів є важливими доказами по кримінальній справі, а векселі емітовані від імені підприємств з ознаками фіктивних є знаряддям злочину передбаченого ст.212 та ст.205 КК України.

Під час проведення обшуків офісного приміщення ЗАТ «Укренергозбут», та інших приміщень, які підприємство здає в оренду виявити документи не виявилось можливим.

Допитаний в.о. голови правління ЗАТ «Укренергозбут»ОСОБА_2 показав, що документи щодо продажу-придбання цінних паперів готує безпосередньо вексельний відділ ПАТ «Фінанси та кредит», керівником якого є ОСОБА_3

Документи, які складались під час фінансових взаємовідносин, повязаних з продажем-придбанням цінних паперів є важливими доказами по кримінальній справі, а векселі емітовані від імені підприємств з ознаками фіктивних є знаряддям злочину передбаченого ст. 212 та ст. 205 КК України.

Таким чином орган досудового слідства встановлено, та документально підтверджено причетність директора вексельного відділу ПАТ «Банки «Фінанси та кредит»ОСОБА_3 до складання документів від імені службових осіб інших підприємств, а також те, що зазначені документи, векселі, та цінні папери, які б підтверджували законність емітування векселів від імені ТОВ «Хімічні Технології», ТОВ «Агрібізнес», ТОВ «Міжрегіональна транспортна компанія», ТОВ «Міжгалузева машинобудівна корпорація», можуть знаходитися за місцем мешкання останнього.

Прийнятими оперативно-розшуковими заходами встановлено, що ОСОБА_3 проживає в квартирі АДРЕСА_1

Відповідно до довідки БТІ м. Києва за №40255 від 26.08.2011 року 1/3 частина квартири АДРЕСА_1 належить ОСОБА_3

Враховуючи наведене, суд приходить до висновку, що є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети, документи та речі, які можуть свідчити про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. провести обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_3.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: