Постанова № 18607488, 29.08.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-3072/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"29" серпня 2011 р.суддя Шевченківського районного суду м. Києва Волокітіна Н.Б., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зеря К.Ф., за згодою заступника прокурора Шевченківського району м. Києва, в звязку з розслідуванням кримінальної справи №80-0264, яка порушена за фактом ухилення службовими особами ЗАТ «Укренергозбут»(код за ЄДРПОУ 30167642) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину передбаченого ст.212 ч.3 КК України, а також відносно голови правління ЗАТ "Укренергозбут" ОСОБА_2, за ознаками складу злочину передбаченого ст. 212 ч.3, за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Хімічні Технології», за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України, звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_5.

Вивчивши подання, перевіривши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ЗАТ «Укренергозбут»з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків безпідставно віднесли до валових витрат підприємства відсотки за користування кредитом, отриманим в АТ «Банк «Фінанси та кредит»(МФО 300131), який використали на операції, не направлені на отримання доходу, оскільки кредитні кошти які перераховані на розрахункові рахунки підприємств-нерезидентів «INVERTEX LTD»та «FARMOUND EXPRESS LLP», були повернуті без постачання товару, крім того кредитні кошти були направлені на надання поворотної фінансової допомоги в розмірі 93150000 грн. фізичній особі ОСОБА_4, тим самим безпідставно завищили валові витрати на загальну суму 67279648 грн., в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 5159927 грн.

З метою проведення повного, всебічного та обєктивного досудового слідства по справі, необхідно дослідити всі обставини фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Укренергозбут», в тому числі взаємовідносини з підприємствами-контрагентами, які є нерезидентами України, а також взаємовідносини з фізичною особою ОСОБА_4, який не зареєстрований як субєкт підприємницької діяльності, та який не є співробітником ЗАТ «Укренергозбут».

Проведеними слідчими діями, в тому числі допитами свідків та обшуками приміщень виявити та вилучити документи, які мають значення речових доказів по кримінальній справі, та необхідні для встановлення істини по справі не виявилось можливим.

В той же час, проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що документи, які підтверджують зазначені взаємовідносини і таким чином підтверджують вчинення злочину передбаченого ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України, а також інші документи підприємницької діяльності, які є доказами по кримінальній справі та які можуть вказувати на ознаки інших злочинів в сфері господарства та оподаткування можуть знаходитися в приміщенні ВАТ «Готель «Салют», яке фактично знаходиться в нежитловому приміщенні за адресою : м. Київ, вул. Івана Мазепи, 11-Б.

Так, під час допиту службових осіб ТОВ «Хімічні Технології», ТОВ «Агрібізнес», ТОВ «Міжрегіональна транспортна компанія», ТОВ «Міжгалузева машинобудівна корпорація», встановлено, що документи вони підписували в приміщенні готелю «Салют», куди приїжджали за вказівкою співробітників банківської установи, та зазначили що за вказаною адресою знаходиться робоче місце бухгалтера ОСОБА_5, яка зберігає документи бухгалтерського обліку та фінансово-господарської діяльності.

Таким чином орган досудового слідства встановлено та документально підтверджено причетність ОСОБА_5 до складання документів від імені службових осіб інших підприємств, а також те, що зазначені документи, векселі, та цінні папери, які б підтверджували законність емітування векселів від імені ТОВ «Хімічні Технології», ТОВ «Агрібізнес», ТОВ «Міжрегіональна транспортна компанія», ТОВ «Міжгалузева машинобудівна корпорація», можуть знаходитися в квартирі АДРЕСА_1, за місцем мешкання останньої.

Зазначена квартира згідно довідки №31077557 від 25.08.2011 КП Київське міське БТІ належить ОСОБА_5 на праві власності.

Враховуючи наведене, суд приходить до висновку, що є підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети, документи та речі, які можуть свідчити про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ПМ ДПІ у Шевченківському районі м. Києва Зері К.Ф. провести обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка на праві власності належитьОСОБА_5.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: