Постанова № 18328467, 23.08.2011, Голосіївський районний суд міста Києва

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

4-3219/11

23.08.2011 року суддя Голосіївського районного суду м. Києва Калініченко Л.Сучастю прокурора Нечипоренка Ю.Л. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюка М.О., погоджене заступником прокурора Голосіївського району м. Києва Федорчуком О.В., про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593) ТОВ «БК» Донбас Інвест»(код 35271236) , -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюк М.О. звернувся до Голосіївського районного суду м. Києва з поданням про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593) ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236), а саме: щодо відкриття та функціонування банківського рахунку; документів щодо руху коштів на банківському рахунку, що мають доказове значення у кримінальній справі № 51-3151.

Подання обґрунтовується тим, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі міста Києва знаходиться кримінальна справа № 51-3151 порушена за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України, щодо ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та щодо директора ТОВ «МБС-Плюс»гр. ОСОБА_4 за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Проведеним слідством в справі встановлено, що ОСОБА_3 в період 2008-2011 р.р. створив ряд СГД за допомогою яких у вказаний вище період здійснював незаконну діяльність по створенню видимості проведення фінансово-господарських операцій з реально діючими СГД, у тому числі і ТОВ «МБС Плюс».

Крім того, як встановлено слідством, службові особи ТОВ «МБС-Плюс»для незаконної мінімізації своїх податкових зобовязань в період 2008-2011р.р. користувались реквізитами ряду суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «БК СМУ-2»(код 34808735), ТОВ «Компанія Наутілус»(код 36469394), ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236), ТОВ «Компанія Олімпік»(код 37165044), ТОВ «Уютторг»(код 37210992), та ТОВ «Тантал-1» (код 34530882) в результаті чого незаконно формували податковий кредит в наслідок чого ухилялись від сплати податків. Проведеною ДПІ у Голосіївському районі м. Києва перевіркою ТОВ «МБС-Плюс»встановлено порушення пп. 7.2.3., п. 7.2., пп. 7.4.1., пп. 7.4.5., п. 7.4., пп. 7.5.1. п. 7.5. ст. 7 Закону України №168\97-ВР від 03.04.1997 р. «Про податок на додану вартість»із змінами та доповненнями, в результаті чого службовими особами ТОВ «МБС-Плюс»занижено сплату податку на додану вартість до бюджетів на загальну суму 2180735 грн.

На даний час відсутня можливість проведення виїмки всіх документів, які б свідчили про всі фінансово-господарські операції ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236), оскільки на вказаному підприємстві неналежним чином здійснювалось ведення бухгалтерського та податкового обліку, тому єдиним способом здобути обєктиві докази щодо вчинених злочинів є розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів щодо відкриття банківського рахунку ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236) та руху коштів на них.

ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236) належить рахунок № 26003198077411 який знаходиться в Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593).

У звязку з цим виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що містять банківську таємницю клієнта Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593) ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236), а саме документів щодо відкриття та функціонування рахунку № 26003198077411 щодо руху коштів по цьому рахунку, які мають доказове значення по справі та іншим способом її отримати не можливо.

Вислухавши думку слідчого, який обґрунтував подання, думку прокурора, який підтримав подання та просив його задовольнити, вивчивши матеріали справи в частині, що стосується подання, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки, отримання вказаних в ньому відомостей необхідне для повного та всебічного встановлення обставин справи та дійсно має доказове значення по даній кримінальній справі і не містяться в інших джерелах.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, суд -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Дати слідчому відділенню податкової міліції ДПІ у Голосіївському районі м. Києва, в особі слідчого СВ ПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва Романюк М.О. дозвіл на проведення виїмки в Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593) оригіналів, а за їх відсутності завірених копій наступних документів клієнтів банку ТОВ «БК»Донбас Інвест»(код 35271236):

-установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей, офіційного листування, ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких було відкрито (закрито) рахунок № 26003198077411 що належить ТОВ «БК»Донбас Інвест»: заяв на відкриття та закриття вказаного рахунку, додатків до них; платіжних доручень, договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «БК»Донбас Інвест»(чеків та доручень на отримання готівки); документів, які свідчать про отримання кредитів клієнтом - ТОВ «БК»Донбас Інвест»: техніко-економічне обґрунтування кредитів, документів податкової звітності, документів, які підтверджують наявність майна, що знаходиться у заставі, або іншого забезпечення кредитів; документів, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом - ТОВ «БК»Донбас Інвест»(договорів, контрактів, декларацій, актів, заявок на купівлю валюти, заяв на продаж валюти, доручень про переказ коштів з рахунків в іноземній валюті та інших документів).

-виписок про рух грошових коштів по рахунку № 26003198077411 що належить ТОВ «БК»Донбас Інвест»за період з 01.01.2008 р. по даний час на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунку № 26003198077411 сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства).

Постанову оголосити службовим особам Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593).

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами Філії ПАТ "Кредитпромбанк", м. Донецьк (МФО 335593).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: