Постанова № 18291897, 08.09.2011, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-3278/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"08" вересня 2011 р.суддя Шевченківського районного суду м. Києва КравецьД.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Чапічадзе І.Ю. про проведення обшуку, по кримінальній справі №80-0243,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Чапічадзе І.Ю., за згодою Заступника прокурора м. Києва, вніс до суду подання про надання дозволу на проведення обшуку в автомобілі «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, право власності на який зареєстровано за ОСОБА_1.

Подання слідчий обґрунтовує тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у м. Києві знаходиться кримінальна справа № 80-0243, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Майкросел»за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Майкросел» (код ЄДРПОУ 31032823), зареєстрованого Шевченківською районною у м.Києві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги, б.23-А, кв.40, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у період з квітня по листопад 2008 року в сумі 1580306, 4 грн. та податку на додану вартість у період з липня по листопад 2009 року в сумі 653095,93 грн., а також у грудні 2010 в сумі 3746269 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму: 5979671,33 грн., чим завдали збитків державі у особливо великих розмірах.

Так, ТОВ «Майкросел»(код ЄДРПОУ 31032823) відповідно до Статуту протягом 2008-2009 рр. здійснювало посередництво з купівлі-продажу товарами широкого асортименту, а також займалось роздрібною торгівлею офісним та компютерним устаткуванням.

Відповідно до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту у розрізі контрагентів) ТОВ «Майкросел»(код ЄДРПОУ 31032823), наданих до ДПІ у Шевченківському районі м. Києва протягом 2008-2010 рр., вказане підприємство здійснювало купівлю товарів (робіт, послуг) у наступних субєктів підприємницької діяльності: ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) та на підставі отриманих від них податкових накладних ТОВ «Майкросел»сформовано податковий кредит у наступних податкових періодах: з квітня по листопад 2008 року на загальну суму 1580306,4 грн. на підставі виданих ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224) податкових накладних; з липня по листопад 2009 року сформовано податковий кредит на загальну суму 653095,93 грн. на підставі виданих ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432) податкових накладних; в грудні 2010 року сформовано податковий кредит в сумі 3746269 грн. на підставі виданих ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) податкових накладних.

Проведеними по справі слідчими діями встановлено, що підприємства: ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) зареєстровані в Шевченківській районній у м.Києві державній адміністрації. Засновниками, директорами та головними бухгалтерами у вказаних підприємствах є громадяни, відповідно: ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4

Допитаний громадянин ОСОБА_2 показав, що підприємство ТОВ «ВТК»Автоматика» (код ЄДРПОУ 34356224) в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації від свого імені не реєстрував. Участі в установчих зборах ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224) він не приймав, грошових коштів та іншого майна для формування статутного капіталу товариства не вносив. Реєстраційних документів ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224), а також фінансово-господарських документів цього підприємства він не складав та від імені засновника і директора не підписував. Визначені у реєстраційних та фінансово-господарських документах ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224) підписи від імені засновника і директора ОСОБА_2 він не виконував.

Допитаний громадянин ОСОБА_3 показав, що підприємство ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432) він зареєстрував в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації від свого імені за винагороду, яку отримав від громадянина на імя ОСОБА_5. Грошових коштів та іншого майна для формування статутного капіталу товариства не вносив. Фінансово-господарську діяльність ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432) він не здійснював та первинних документів і податкову звітність зазначеного підприємства від імені директора не підписував.

Допитаний громадянин ОСОБА_4 показав, що підприємство ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) в Шевченківській районній у м. Києві державній адміністрації від свого імені не реєстрував. Реєстраційних документів ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405), а також фінансово-господарських документів цього підприємства він не складав та від імені засновника і директора не підписував.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлена злочинна група осіб, яка здійснювала від імені ТОВ «ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) незаконну діяльність та створила схему щодо сприяння підприємствам в мінімізації податкових зобовязань, які підлягають сплаті до бюджету. До складу даної групи входить громадянин ОСОБА_1, який виконує функції курєра. ОСОБА_1 має у власності автомобіль «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, який використовує у своїй діяльності. У вказаному автомобілі можуть знаходиться фінансово-господарські документи ТОВ «ВТК»Автоматика» (код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405), ТОВ «Майкросел»(код ЄДРПОУ 31032823), листи, чернетки, мобільні телефони, технічні документи стосовно фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств: печатки, кліше, електронні файли, які можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності, крім того можуть знаходиться речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення речових доказів для встановлення істини по кримінальній справі.

Згідно довідки інформаційної системи ДАІ України право власності на автомобіль «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, зареєстроване за ОСОБА_1

Таким чином, враховуючи те, що зібрані по кримінальній справі матеріали дають достатньо підстав вважати, що документи та речі, які мають доказове значення по даній кримінальній справі можуть знаходитись в автомобілі «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, право власності на який зареєстровано за ОСОБА_1, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному транспортному засобі.

Відповідно до положень ч. 1 ст.177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Вивчивши подання, матеріали справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню.

Так, з матеріалів справи вбачається, що є достатні підстави вважати, що в автомобілі «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, право власності на який зареєстровано за ОСОБА_1, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ «ВТК»Автоматика», ТОВ «Інтерконтинент ЛТД», ТОВ «Системотехніка», ТОВ «Майкросел», листи, чернетки, мобільні телефони, технічні документи стосовно фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств: печатки, кліше, електронні файли, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення речових доказів для встановлення істини по кримінальній справі.

Враховуючи викладене та керуючись ст.177 КПК України, суддя

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити працівникам СВ ПМ ДПА у м. Києві провести обшук в автомобілі «Пежо-307», держ. номер НОМЕР_1, право власності на який зареєстровано за ОСОБА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: