Постанова № 18223911, 14.03.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-690/11

4-690/11

ПОСТАНОВА

14 березня 2011 року суддя Ворошиловського районного суду міста Донецька Переверзева Л.І., розглянувши подання заступника начальника слідчого відділу слідчого прокуратури Донецької області Ніжнік СІ. про призначення внепланової документальної ревізії фінансово - господарської діяльності ЗАУ УІСК «Інвестсервіс», -

ВСТАНОВИЛА:

До суду надійшло подання заступника начальника слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Ніжнік СІ. про призначення внепланової документальної ревізії фінансово - господарської діяльності ЗАУ УІСК «Інвестсервіс».

Згідно вказаного подання, слідчим відділом прокуратури Донецької області проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 67-11-01-188 стосовно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ст.ст. 191 ч. 5, 366 ч. 1 КК України.

Відповідно до постанови Ворошиловського районного суду м. Донецька від 13.01.11. від 19.01.11, від 31.01.11 та на підставі направлення на проведення ревізії від 14.01.11 №100, виданого КРУ в Донецькій області проведено позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Донецького національного університету за період з 01.01.07. по 31.12.10 р. Під час ревізії встановлено, що всього за період з 01.01.2009 по 31.12.2010 університетом перераховано коштів 3-м страховим компаніям по укладеним договорам із страхування здоров'я, на випадок хвороби, договорам добровільного страхування від нещасних випадків в загальній сумі 3882618,08 грн., в тому числі в 2009 році -1734900,0 грн. (ЗАТ «Українська інноваційна страхова компанія «Інвестсервіс»-1236750,0 грн., ЗАТ СК «ВУСО»- 498150.0 грн.), в 2010 році - 2147718,08 грн. (ЗАТ Українська інноваційна страхова компанія «Інвестсервіс»- 198700.0 грн., ЗАТ СК .ВУСО»- 1265220.0 грн., ЗАТ СК «Кремінь»- 683798,08 грн.).

Розрахунки ДонНУ із страховою компанією в 2009-2010 роках підтверджені наданими для звірки документами: договорами добровільного страхування від нещасних випадків та банківських документів. Звіркою також встановлено, що за період з 01.01.2009 по 31.12.2010 інформація по страховим подіям з боку ДонНУ не надходила та ЗАТ СК «ВУСО»страхові виплати особам, які були застраховані j ніверситетом, не здійснювались.

Провести зустрічні звірки в страхових компаніях ЗАТ СК «Кремінь»та ЗАТ "Українська інноваційна страхова компанія «Інвестсервіс»28.01.2011 з аналогічних питань не надалось можливим у зв'язку з тим. що директора та головні бухгалтери страхових компаній на момент проведення звірки були відсутні.

Роз'ясненнями щодо застосування економічної класифікації видатків бюджету,

затвердженого наказом Державного казначейства України від 09.12.2006 №330 (по

ні і даткам 2009 року), видатки університету на проведення страхування здоров'я, на

іадок хвороби, договорам добровільного страхування від нещасних випадків

студентів не передбачені класифікацією видатків бюджету.

Діючим законодавством проведення страхування здоров'я, на випадок хвороби,

ворам добровільного страхування від нещасних випадків студентів не є обовязковим. Крім того, розрахунками до кошторисів університету та планів використання на 2009-2010 роки видатки на проведення страхування студентів не передбачались.

Таким чином, сума нецільового використання університетом бюджетних коштів на проведення видатків по оплаті договорів страхування студентів в 2009-2010 роках склала 3 882 618,08 грн.

Приводом та підставою для проведення внепланово!' виїзної документальної ревізії в ЗАТ УИСК «Інвестсервіс»(ЕГРПОУ 23498273) є забезпечення об'єктивності повноти всебічності при розслідуванні кримінальної справи.

Просив винести постанову про призначення внепланово!' документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЗАТ УІСК «Інвестсервіс»(ЕДРПОУ 23498273 МФО 335753 юридичний адрес: 83017 м. Донецьк бул. Шевченко буд. 25, оф. 510) за період 2009-2010 года, проведення якої доручити КРУ в Донецькій області. На розв'язання ревізії поставили наступні питання:

-Чи відповідають вимогам чинного законодавства форма, зміст та умови укладених договорів страхування?

-Чи обґрунтовані суми страхового тарифу, страхових платежів, та страхових сум?

-Встановити чи'були повідомлення про настання страхових випадків, та чи були виплати за цими випадками, згідно договорів страхування?

-Яким чином ЗАТ УІСК «Інвестсервіс»розпорядилося коштами, що надійшли від сплати страхових внесків?

-Чи були залучені до укладання договорів суб'єкти посередники або суб'єкти що надають консультативні послуги, вказати види послуг що надаються, реквізити підприємств чи суб'єктів, суми, та провести зустрічні звірки з суб'єктами надання таких послуг? Дослідивши матеріали справи, вважаю, що подання заступника начальника слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Ніжнік СІ. про призначення внепланово!' документшіьної ревізії фінансово - господарської діяльності ЗАУ УІСК «Інвестсервіс не підлягає задоволенню з наступних підстав. До суду на надано жодних даних щодо відмови ЗАУ УГСК «Інвестсервіс» надання слідству у разі запитів або виїмки документів, підтверджуючих чи

спростовуючих настання або не настання страхових випадків та здійснення виплат

них згідно договору про добровільне страхування від нещасних випадків який

у кладем між ЗАУ УІСК «Інвестсервіс»та ДонНУ.

Крім того, не доведена необхідність застосування цієї процесуальної міри здобування доказів по кримінальній справі, що свідчить про те, що процесуальні дії слідчого по прикладу запиту та виїмки не використались.

Також, питання які викладені слідчим у поданні про призначення внеплановонової документальної ревізії фінансового - господарської діяльності ЗАУ УІСК Інвестсервіс»не є компетенцією Контрольно - Ревізійного Управління у Донецькій області.

На підставі вищевикладеного, вважаю, що подання заступника начальника слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Ніжнік СІ. про призначення внепланово!" документальної ревізії фінансово - господарської діяльності ЗАУ УІСК «Інвестсервіс», СДРПОУ 23498273. МФО 335753, юридична адреса: 83017, м. Донецьк, бул. Шевченко, буд. 25, оф. 510, за період 2009-2010 року є необгрунтованим та в задоволенні якого необхідно відмовити.

На підставі викладеного, та керуючись ст. 66,130 КПК України, -

ПОСТАНОВИЛА:

В задоволенні подання заступника начальника слідчого відділ} прокуратури

Донецької області Ніжнік СІ. яке узгоджено з заступником прокурора Донецької

області Бікаевим І.М. про призначення внепланової документальної ревізії фінансово

- господарської діяльності ЗАУ УІСК «Інвестсервіс», ЄДРПОУ 23498273. МФО

335753, юридична адреса: 83017. м. Донецьк, бул. Шевченко, буд. 25. оф. 5І0, за іод 2009-2010 року. - відмовити.

На постанову може бути подана апеляція у Апеляційний суд Донецької області через даний суд у продовж 3 діб після оголошення.

Суддя

Л.І. Переверзева