Постанова № 18223261, 29.03.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-880/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 марта 2011 года г. Донецк

Судья Ворошиловского суда г.Донецка Князьков В.В., рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Донецкой области старшего лейтенанта налоговой милиции Аллахвердяна К.О., о наложении ареста на денежные средства и иные ценности юридических или физических лиц, которые находятся в Донецком филиале ПАО «АВТОКРАЗБАНК» (код банка 335764), -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве ОРУД СО НМ ГНА в Донецкой области находится уголовное дело № 75-11-05-85, возбужденное по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет в особо крупном размере неустановленными должностными лицами ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290) по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В процессе проведения досудебного следствия установлено, что неустановленные лица ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), имеющего свидетельство о государственной регистрации № 1 266 102 0000 009045 от 22.06.05, зарегистрированного по юридическому адресу: 83018, Донецкая область, г.Донецк, Киевский район, ул. Артема, дом 286, (фактический адрес предприятия: 83000, г. Донецк, Ворошиловский район, пр. Ильича, дом 3), состоящего на налоговом учете в ГНИ в Киевском районе г. Донецка с 13.06.07 за № 743/10/29-11-20, действуя умышленно, в период январь-февраль, май 2010 года уклонились от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в размере 4 183 047,93 грн., который входит в систему налогообложения Украины, введенный в установленном законом порядке, что повлекло фактическое непоступление в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Также, согласно заключения экспертного исследования № 21 от 24.01.11 отдела НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Донецкой области установлено, что ООО «Донукррекпромсервис РПК»при совершении бестоварных операций с ООО «Укрспецресурсы»(код ЕГРПОУ 33008415) за период январь-февраль 2010 года, май 2010 года в нарушении п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97г. в результате завышения налогового кредита, не исчислило и не уплатило в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 4 183 047,93 грн.

Кроме того установлено, что на территории г. Донецка неустановленные лица, действуя умышленно, с целью прикрытия незаконной деятельности и получения неконтролируемой государством прибыли, используя в своих преступных целях подставных (фиктивных) учредителей и директоров создали и зарегистрировали (перерегистрировали) в органах государственной регистрации ряд субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, а именно: ООО «Борас-Торг»(код ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрголдмет»(код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сервисстрой-торг»(код ЕГРПОУ 34876674), ООО «Донбизнесторг»(код ЕГРПОУ 34604611), ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), ООО «Альянс-плюс ПКФ»(код ЕГРПОУ 33524310), ООО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГРПОУ 35343352), ООО «Укр-Инвест-Альянс»(код ЕГРПОУ 35537452), ООО «Омега-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ООО «Сервис-Пром-Инвест»(код ЕГРПОУ 35318326), ООО «Дон-снек»(код ЕГРПОУ 36253588), ООО «Донбасстехмонтаж»(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «Стройтехпроэкт»(код ЕГРПОУ 34534356), ООО «ЦОФ Антрацит»(код ЕГРПОУ 31962414), ООО «ЦОФ «Володарского»(код ЕГРПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миусинская»(код ЕГРПОУ 33838093), ООО «НПП «Юговостокенергосервис»(код ЕГРПОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498), ООО «Наука, техника, технологии и информация»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Девелопмент»(код ЕГРПОУ 35656147), ООО «ГМТ-Интерпрайс»(код ЕГРПОУ 35655947).

Фактически контролируя хозяйственную деятельность указанных предприятий с признаками фиктивности, неустановленные лица, используя реквизиты и банковские счета, систематически осуществляя незаконную деятельность - получали от различных СПД реального сектора экономики на расчетные счета ООО «Борас-Торг», ООО «Укрголдмет», ЧП «Сервисстрой-торг», ООО «Донбизнесторг», ООО «Донукррекпромсервис РПК», ООО «Альянс-плюс ПКФ», ООО «Пром-Укр-Альфа», ООО «Укр-Инвест-Альянс», ООО «Омега-Укр-Инвест», ООО «Пром-Укр-Инвест», ООО «Сервис-Пром-Инвест», ООО «Дон-снек», ООО «Донбасстехмонтаж», ООО «Стройтехпроэкт», ООО «ЦОФ Антрацит», ООО «ЦОФ «Володарского», ООО «ЦОФ «Миусинская», ООО «НПП «Юговостокенергосервис», ООО «ПКК «Угле-Донбасс», ООО «Наука, техника, технологии и информация», ООО «ГМТ Девелопмент», ООО «ГМТ Интерпрайс»денежные средства в безналичной форме, под видом оплаты за поставленные товары, выполненные работы, и предоставленные услуги, которые фактически не осуществлялись. Далее безналичные денежные средства «конвертировались»в денежную наличность и возвращались заказчикам данных услуг, за что, неустановленные лица получали денежное вознаграждение в процентной ставки от суммы «конвертации»денежных средств.

ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498) в Донецком филиале ПАО «АВТОКРАЗБАНК»(код банка 335764) имеет счет: № 26001010301644 (Украинская гривна).

ООО «ЦОФ «Володарского»(код ЕГРПОУ 35035456) в Донецком филиале ПАО «АВТОКРАЗБАНК»(код банка 335764) имеет счет: № 26002010301643 (Украинская гривна).

Согласно ст. 126 УПК Украины, обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества производится путем наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого или подозреваемого либо лиц, несущих по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество ни находились. Наложение ареста на вклады указанных лиц производится исключительно по решению суда.

Согласно ст. 1172 ГК Украины, юридическое или физическое лицо возмещает ущерб, нанесенный работником во время выполнения им своих трудовых (служебных) обязанностей.

Кроме того, согласно ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000г., арест на имущество или денежные средства банка, которые находятся на его счетах, а также арест на денежные средства и иные ценности юридических или физических лиц, которые находятся в банке, осуществляется исключительно по решению суда.

Согласно ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000г., информация юридических или физических лиц, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками по решению суда.

Также согласно ст. 130 УПК Украины, о решениях, принятых следователем при производстве досудебного следствия в случаях, когда это признает необходимым следователь, составляется мотивированное постановление.

С целью всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела, принимая во внимание факт, причиненный неустановленными лицами, которые действуют от имени указанных СПД, ущерб бюджету в особо крупном размере, а также с целью обеспечения гражданского иска, исполнения приговора суда о конфискации имущества, возникла необходимость о наложении ареста на счета.

Выслушав следователя и исследовав материалы уголовного дела № 75-11-05-85 представленные в суде, суд считает, что представление о наложении ареста на денежные средства и иные ценности юридических или физических лиц, которые находятся в Донецком филиале ПАО «АВТОКРАЗБАНК»(код банка 335764), подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст. 1172 ГК Украины, ст.ст. 29, 125, 126 УПК Украины, а также ст.ст. 59, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121-111 от 07.12.2000г., -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Обязать ответственных служебных лиц Донецкого филиала ПАО «АВТОКРАЗБАНК»(код банка 335764) наложить арест на все денежные средства, в том числе в расходной части, которые находятся на счетах:

- ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498): № 26001010301644 (Украинская гривна),

- ООО «ЦОФ «Володарского»(код ЕГРПОУ 35035456): № 26002010301643 (Украинская гривна).

2. Обязать ответственных служебных лиц указанного банка предоставлять письменную информацию об остатках денежных средств на указанных счетах с момента предоставления постановления суда о наложении ареста и каждую декаду месяца инициатору вынесения представления по адресу: 83048, г. Донецк, ул. Артема, 114, ГНА в Донецкой области.

Судья Князьков В.В.