Постанова № 18223168, 29.03.2011, Ворошиловський районний суд м. Донецька

Дата ухвалення
29.03.2011
Номер справи
4-889/11
Номер документу
18223168
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України Єдиний державний реєстр судових рішень

4-889/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29 марта 2011 года г. Донецк

Судья Ворошиловского суда г.Донецка Князьков В.В., рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Донецкой области старшего лейтенанта налоговой милиции Аллахвердяна К.О., о проведении обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве ОРУД СО НМ ГНА в Донецкой области находится уголовное дело № 75-11-05-85, возбужденное по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет в особо крупном размере неустановленными должностными лицами ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290) по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В процессе проведения досудебного следствия установлено, что неустановленные лица ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), имеющего свидетельство о государственной регистрации № 1 266 102 0000 009045 от 22.06.05, зарегистрированного по юридическому адресу: 83018, Донецкая область, г.Донецк, Киевский район, ул. Артема, дом 286, (фактический адрес предприятия: 83000, г. Донецк, Ворошиловский район, пр. Ильича, дом 3), состоящего на налоговом учете в ГНИ в Киевском районе г. Донецка с 13.06.07 за № 743/10/29-11-20, действуя умышленно, в период январь-февраль, май 2010 года уклонились от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в размере 4 183 047,93 грн., который входит в систему налогообложения Украины, введенный в установленном законом порядке, что повлекло фактическое непоступление в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что в пять тысяч и более раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Также, согласно заключения экспертного исследования № 21 от 24.01.11 отдела НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Донецкой области установлено, что ООО «Донукррекпромсервис РПК»при совершении бестоварных операций с ООО «Укрспецресурсы»(код ЕГРПОУ 33008415) за период январь-февраль 2010 года, май 2010 года в нарушении п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97г. в результате завышения налогового кредита, не исчислило и не уплатило в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 4 183 047,93 грн.

Кроме того установлено, что на территории г. Донецка неустановленные лица, действуя умышленно, с целью прикрытия незаконной деятельности и получения неконтролируемой государством прибыли, используя в своих преступных целях подставных (фиктивных) учредителей и директоров создали и зарегистрировали (перерегистрировали) в органах государственной регистрации ряд субъектов предпринимательской деятельности юридических лиц, а именно: ООО «Борас-Торг»(код ЕГРПОУ 33993968), ООО «Укрголдмет»(код ЕГРПОУ 35610741), ЧП «Сервисстрой-торг»(код ЕГРПОУ 34876674), ООО «Донбизнесторг»(код ЕГРПОУ 34604611), ООО «Донукррекпромсервис РПК»(код ЕГРПОУ 33621290), ООО «Альянс-плюс ПКФ»(код ЕГРПОУ 33524310), ООО «Пром-Укр-Альфа»(код ЕГРПОУ 35343352), ООО «Укр-Инвест-Альянс»(код ЕГРПОУ 35537452), ООО «Омега-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319204), ООО «Пром-Укр-Инвест»(код ЕГРПОУ 35319199), ООО «Сервис-Пром-Инвест»(код ЕГРПОУ 35318326), ООО «Дон-снек»(код ЕГРПОУ 36253588), ООО «Донбасстехмонтаж»(код ЕГРПОУ 30998282), ООО «Стройтехпроэкт»(код ЕГРПОУ 34534356), ООО «ЦОФ Антрацит»(код ЕГРПОУ 31962414), ООО «ЦОФ «Володарского»(код ЕГРПОУ 35035456), ООО «ЦОФ «Миусинская»(код ЕГРПОУ 33838093), ООО «НВП «Юговостокенергосервис»(код ЕГРПОУ 36616697), ООО «ПКК «Угле-Донбасс»(код ЕГРПОУ 31272498), ООО «Наука, техника, технологии и информация»(код ЕГРПОУ 31649948), ООО «ГМТ-Девелопмент» (код ЕГРПОУ 35656147), ООО «ГМТ-Интерпрайс»(код ЕГРПОУ 35655947), ЧП «Ново-ком»(код ЕГРПОУ 36917481), ООО «Феррус»(код ЕГРПОУ 36917497), ООО «Ориал»(код ЕГРПОУ 36917523).

Фактически контролируя хозяйственную деятельность указанных предприятий с признаками фиктивности, неустановленные лица, используя реквизиты и банковские счета, систематически осуществляя незаконную деятельность - получали от различных СПД реального сектора экономики на расчетные счета ООО «Борас-Торг», ООО «Укрголдмет», ЧП «Сервисстрой-торг», ООО «Донбизнесторг», ООО «Донукррекпромсервис РПК», ООО «Альянс-плюс ПКФ», ООО «Пром-Укр-Альфа», ООО «Укр-Инвест-Альянс», ООО «Омега-Укр-Инвест», ООО «Пром-Укр-Инвест», ООО «Сервис-Пром-Инвест», ООО «Дон-снек», ООО «Донбасстехмонтаж», ООО «Стройтехпроэкт», ООО «ЦОФ Антрацит», ООО «ЦОФ «Володарского», ООО «ЦОФ «Миусинская», ООО «НВП «Юговостокенергосервис», ООО «ПКК «Угле-Донбасс», ООО «Наука, техника, технологии и информация», ООО «ГМТ-Девелопмент», ООО «ГМТ-Интерпрайс»ЧП «Ново-ком», ООО «Феррус», ООО «Ориал» денежные средства в безналичной форме, под видом оплаты за поставленные товары, выполненные работы, и предоставленные услуги, которые фактически не осуществлялись. Далее безналичные денежные средства «конвертировались»в денежную наличность и возвращались заказчикам данных услуг, за что, неустановленные лица получали денежное вознаграждение в процентной ставки от суммы «конвертации»денежных средств.

Установлено, что услугами указанных предприятий по «конвертированию»безналичных денежных средств в денежную наличность, с последующим оформлением и выдачей поддельных документов, где вносились заведомо неправдивые данные, которые отображали «фиктивную»реализацию товароматериальных ценностей (работ/услуг), пользовались должностные лица ООО «Галар»(код ЕГРПОУ 33161292). Так, ООО «Галар»в период с ноября 2010 года по январь 2011 года перечислило в адрес ООО «Ориал»и ООО «Феррус»безналичных денежных средств на общую сумму 2,7 млн. грн.

В своей преступной деятельности должностные лица ООО «Галар»используют помещение, которое расположено по адресу: Донецкая область, г. Донецк, ул. Челюскинцев, д. 151.

Согласно информации КП «БТИ г.Донецка»№ 4390 от 09.03.11 право собственности на недвижимое имущество, расположенное по вышеуказанному адресу зарегистрировано за: ЖЭО Ворошиловского района, гр. ОСОБА_2, гр. ОСОБА_3, гр. ОСОБА_4, ООО «Апекс», ООО «Синтоп», ЧМП фирма «Мрия»и другими физическими и юридическими лицами.

В материалах уголовного дела есть достаточно оснований, которые свидетельствуют, что в офисном помещении ООО «Галар»(код ЕГРПОУ 33161292), расположенном по адресу: Донецкая область, г. Донецк, ул. Челюскинцев, д. 151, могут находиться оригиналы первичных бухгалтерских документов, которые подтверждают факт финансово-хозяйственной деятельности ООО «Галар» (код ЕГРПОУ 33161292) и вышеуказанных СПД, а также документы, свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях ООО «Галар»(код ЕГРПОУ 33161292) с ООО «Феррус»(код ЕГРПОУ 36917497), ООО «Ориал»(код ЕГРПОУ 36917523).

На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести обыск недвижимого имущества расположенного по адресу: Донецкая область, г. Донецк, ул. Челюскинцев, д. 151, с целью обнаружения и изъятия оригиналов первичных бухгалтерских, налоговых и юридических документов, подтверждающих факт финансово-хозяйственной деятельности ООО «Галар»(код ЕГРПОУ 33161292), а также бухгалтерских и финансово-хозяйственных документов свидетельствующих о взаимоотношениях ООО «Галар»(код ЕГРПОУ 33161292) с ООО «Феррус»(код ЕГРПОУ 36917497), ООО «Ориал»(код ЕГРПОУ 36917523), в том числе черновых записей, печатей, неоприходованных ТМЦ, системных блоков, дискет, дисков как содержащих на магнитном носителе информацию о деятельности указанных СПД, со вскрытием сейфов как закрытых хранителей возможной информации, и иные предметы и документы, которые могут иметь значение для установления истины по уголовному делу.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья Князьков В.В.

Попередній документ : 18223157
Наступний документ : 18223172