Постанова № 18222964, 21.06.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-2036/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«21 »червня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В.

розглянувши подання слідчого СВ ПМ Горлівської ОДПІ капітана податкової міліції Умріхіна І.О., узгоджене з прокурором Донецької області старшим радником юстиції Нестеренко О.І., про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-110, яку порушено стосовно директора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України. Так, згідно постанови про порушення кримінальної справи встановлено, що директор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄДРПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи умисно, перебуваючи на території Донецької області, у період грудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст. 3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі змінами) було занижено податкове зобов'язання і не подані декларації з податку на додану вартість за грудень 2008р. на суму 652086 грн., що призвело до недочислення до бюджету ПДВ за вищевказаний період в сумі 652086 грн. Також в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11.3 ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами та доповненнями) були занижені валові доходи з податку на прибуток 2008р., в результаті не вірного застосування системи оподаткування, а саме в результаті не включення до складу валових доходів прибуток від продажу товару на суму 3 260 430 грн. Заниження валових доходів призвело до недонарахування до бюджету податку на прибуток за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким чином, ОСОБА_3 ухилилася від сплати податків на загальну суму 1467194 грн., що є особливо великим розміром, тому що в п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян. В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Медлайн плюс»відкрито філіал Маріупольська філія ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596).

Поряд з цим, встановлено, що Маріупольська філія ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596) в Маріупольській філії ПАТ «Банк Форум»м. Маріуполь (МФВ 394653) відкрито рахунки №№26003300500044, 26058300500044 (українська гривня).

Інформація про осіб, відкривших рахунки та про рух грошових коштів по вказаним рахунках має значення для встановлення обєктивної істини по справі.

У поданні слідчого, ставиться питання про проведення виїмки у відповідальних посадових осіб Маріупольської філії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653) оригіналів документів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.2008 р. по теперішній час по рахункам №№26003300500044, 26058300500044 (українська гривня), які належать Маріупольській філії ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596), відкритих в Маріупольській філії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653), у тому числі: роздруківки (реєстру, звіту) на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухав доводи слідчого, думку прокурора, суд приходить до висновку задовольнити подання слідчого.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»№ 2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями)-

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у відповідальних посадових осіб Маріупольської філії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653) оригіналів документів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.2008 р. по теперішній час по рахункам №№26003300500044, 26058300500044 (українська гривня), які належать Маріупольській філії ТОВ «Медлайн плюс»(код ЕДРПОУ 35832596), відкритих в Маріупольській філії ПАТ «Банк Форум»(МФВ 394653), у тому числі: роздруківки (реєстру, звіту) на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк.

Проведення виїмки доручити співробітникам ПМ ДПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ:Князьков В.В.