Постанова № 18091065, 29.08.2011, Олександрівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Донецька)

4-1394/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.08.2011 Суддя Ленінського районного суду м. Донецька Олещенко Л.Б. розглянувши подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора міліції Конопльова О.В. про надання згоди на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, а також розглянувши матеріали кримінальної справи № 24-229, порушеної за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. звернувся до суду з поданням про дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмок документів, що становлять банківську таємницю у ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788.

Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове слідство у кримінальній справі № 24-229, яка порушена за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Як зазначає досудове слідство, в ході розслідування кримінальної справи встановлено, що упродовж з листопада 2008 року до жовтня 2010 року, у м. Дніпропетровськ ОСОБА_2, діючи навмисно, за попередньою змовою з невстановленою групою осіб, придбали ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931), директором та головним бухгалтером якого призначила себе, та створили інші підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, а саме використовування завідомо підроблених документів та мінімізації податкових зобовязань підприємств контрагентів, при наступних обставинах.

Так, у листопаді 2008 року, ОСОБА_2 реалізуючи свій злочинний намір, щодо придбання у встановленому законом порядку ТОВ «Спорт Інвест»без мети заняття підприємницькою діяльністю надала документи, необхідні для здійснення реєстрації юридичної особи до органу державної реєстрації, а саме виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради.

Таким чином, 17 листопада 2008 року на виконання певних юридичних дій учинених ОСОБА_2 державним реєстраційним органом до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєстрації юридичної особи ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931).

В подальшому, 18 листопада 2008 року, продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, направлений на вчинення фіктивного підприємництва ОСОБА_2 надала до Державної податкової інспекції Бабушкінського району у м. Дніпропетровську необхідні для здійснення реєстрації офіційні документи.

Зареєструвавши таким чином, на своє імя юридичну особу та отримавши свідоцтво платника податку на додану вартість ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931), ОСОБА_2 підприємницькою діяльністю не займалась, а з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді використовування завідомо підроблених документів, підприємствами контрагентами, мінімізації оподаткування цих підприємств, здійснення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, у продовж з моменту реєстрації до жовтня 2010 року забезпечувала контрагентів необхідною підробленою бухгалтерською документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим спричинила велику матеріальну шкоду державі у розмірі понад 3,5 млн. грн.

Так, не маючи фактичних фінансово-господарчих взаємовідносин з підприємством ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЄДРПОУ 36728327), номінальним директором, якого була ОСОБА_3 здійснивши безтоварні операції у період 2010 року, ОСОБА_2 сформувала податковий кредит вказаному підприємству контрагенту у сумі 3,7 млн. грн., що призвело до не надходження до державного бюджету грошових коштів у вказаному розмірі та спричиненню великої матеріальної шкоди державі.

Крім того, упродовж з листопада 2008 року до жовтня 2010 року, у м.Дніпропетровську ОСОБА_4, діючи навмисно, за попередньою змовою з невстановленою групою осіб, придбали ТОВ «Адвайзер»(ЄДРПОУ 33799065), директором та головним бухгалтером якого призначила себе, та створили інші підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, а саме використовування завідомо підроблених документів та мінімізації податкових зобовязань підприємств контрагентів, при наступних обставинах.

Так, у січні 2007 року, ОСОБА_4 реалізуючи свій злочинний намір, щодо придбання у встановленому законом порядку ТОВ «Адвайзер»без мети заняття підприємницькою діяльністю надала документи, необхідні для здійснення реєстрації юридичної особи до органу державної реєстрації, а саме виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради.

Таким чином, 16 січня 2007року на виконання певних юридичних дій учинених ОСОБА_4 державним реєстраційним органом до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєстрації юридичної особи ТОВ «Адвайзер»(ЄДРПОУ 33799065) яке в подальшому перейменувала в ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Поліграфія України»(ЄДРПОУ 33799065).

В подальшому, 10 лютого 2007 року, продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, направлений на вчинення фіктивного підприємництва ОСОБА_4 надала до Державної податкової інспекції Красногвардійського району у м. Дніпропетровську необхідні для здійснення реєстрації офіційні документи.

Придбавши таким чином, на своє ім`я юридичну особу та отримавши свідоцтво платника податку на додану вартість ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Поліграфія України»(ЄДРПОУ 33799065), ОСОБА_4 підприємницькою діяльністю не займалась, а з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді використовування завідомо підроблених документів, підприємствами контрагентами, мінімізації оподаткування цих підприємств, здійснення безтоварних операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, у продовж з моменту реєстрації до квітня 2010 року забезпечувала контрагентів необхідною підробленою бухгалтерською документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим спричинила велику матеріальну шкоду державі у розмірі понад 1219531 грн.

Так, не маючи фактичних фінансово-господарчих взаємовідносин з підприємством ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЄДРПОУ 36728327), номінальним директором, якого була ОСОБА_3 здійснивши безтоварні операції у період 2009 року, ОСОБА_4 сформувала податковий кредит вказаному підприємству контрагенту у сумі 1219531 грн., що призвело до не надходження до державного бюджету грошових коштів у вказаному розмірі та спричиненню великої матеріальної шкоди державі.

Як зазначає досудове слідство, до вказаного злочину причетні і знаходяться у злочинному зговорі з іншими особами ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, які фактично являються керівниками підприємств які мають розрахункові рахунки в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788 та на яких у теперішній час знаходяться грошові кошти, отримані злочинним шляхом.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, придбали підприємство на території міста Дніпропетровська, а саме:

- ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЕДРПОУ 36728327) п/р №260093017530,

яке має поточні рахунки в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788 на яких знаходяться грошові кошти, отримані злочинним шляхом.

Розглянувши подання та матеріали кримінальної справи, заслухавши пояснення слідчого, суд вважає подання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ГСУ МВС України на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788:

- реєстрів (роздруківки) банківських операцій (рух грошових коштів) по рахункам підприємств:

- ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЄДРПОУ 36728327) п/р №260093017530, на паперовому і магнітному носіях, з вказівкою назви контрагентів, кодів ЄДРПОУ, ІПН, призначення і суми платежів за період з 01.11.2008 по теперішній час;

-карток із зразками відбитків печаток і підписів;

-юридичної і банківської справи, касових документів по рахунках

вказаних субєктів підприємницької діяльності, кредитних справ, а також договорів факторингу і овердрафту, договорів кредиту та кредитних ліній, договорів застави і поруки, а також документів, підтверджуючих виконання вказаних договорів (податкові, прибуткові і видаткові накладні) і документів, підтверджуючих цільове використання кредитних та займаних коштів по вказаним договорам за період з 01.11.2008 по теперішній час,

- документів, підтверджуючих зняття з рахунків готівкових грошових коштів.

Суддя: Л. Б. Олещенко