Постанова № 18055880, 01.09.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси «19 »серпня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції Постриганя О.Г. про проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає директор СФ «Деметра»ОСОБА_2, по кримінальній справі №2511100081, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції Постригань О.Г., за погодженням з в.о. прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає директор СФ «Деметра»ОСОБА_2.

Своє подання аргументував тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області перебуває кримінальна справа № 2511100081 порушена відносно директора СФ «Деметра»(код ЄДРПОУ 25584930) ОСОБА_2 по факту фіктивного банкрутства, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 218 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором Спілки фермерів «Деметра»(код ЄДРПОУ: 25584930, с. Матусів, Шполянський район, Черкаська область), з метою уникнення від сплати коштів в сумі 3 580 054,09 грн. перед кредитором ФГ «Ольвія», використав в господарській діяльності СФ «Деметра»підроблені фінансово - господарські документи, а саме: договори купівлі-продажу №004/05 від 20.01.2005, № 014/05 від 18.02.2005, щодо придбання ноу-хау у ТОВ «Вид-Три»(код ЄДРПОУ: 33155968 м. Київ) та договір № 212/10 від 14.10.2010 укладений між ТОВ «Вид Три»та ПП «КДБ-2009»про відступлення права вимоги до СФ «Деметра»у розмірі 5 555 000 грн.

В ході проведеного аналізу податкової та бухгалтерської звітності ТОВ «Вид Три»та СФ «Деметра»встановлено, що у січні 2005 року ТОВ «Вид Три», по деклараціях з податку на додану вартість, задекларовано загальний обсяг продажу у розмірі 267,9 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 53,5 тис. грн.), у лютому 2005 року 405,6 тис. грн. ( в т.ч. ПДВ - 81,1 тис. грн.). Згідно декларації з податку на прибуток за перший квартал 2005 року, товариством задекларовано валовий дохід у розмірі 903,3 тис. грн., що свідчить про відсутність факту реалізації ноу-хау на адресу СФ «Деметра». Крім того, в податкових деклараціях з податку на додану вартість СФ «Деметра»за січень-лютий 2005 року не відображено придбання ноу-хау. В статистичній звітності СФ «Деметра»за 2008-2010 роки (баланс форми №1) придбане ноу-хау не рахується, кредиторська заборгованість перед ТОВ «Вид Три»не відображена.

Згідно висновку експертного дослідження № 71-Б від 22.07.2011 СФ «Деметра»спроможна здійснювати платежі, розраховуватись з боргами в необхідному обсязі наявними у нього активами або такими, які безперервно поповнюються за рахунок його діяльності.

В подальшому, ОСОБА_2, продовжуючи свій злочинний намір, відобразив вище вказані операції в бухгалтерському та статистичному обліку СФ «Деметра», сформувавши, таким чином, штучну кредиторську заборгованість перед ПП «КДБ-2009»в сумі 5 555 000 грн. та ініціював фіктивне банкрутство СФ «Деметра», подавши 10.03.2011 до Господарського суду Черкаської області завідомо неправдиву офіційну заяву про фінансову неспроможність виконання вимог з боку кредиторів, в результаті чого ФГ «Ольвія»було завдано великої матеріальної шкоди.

На письмовий запит ДПА в Черкаській області щодо надання документів (податкові накладні, акти приймання-передачі, договори і т.п.), які свідчать про фінансово-господарські операції СФ «Деметра»з ТОВ «Вид три»та ПП «КДБ-2009»за період з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року директором СФ «Деметра»ОСОБА_2 не були надані.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає директор СФ «Деметра»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, знаходяться податкові накладні, акти приймання-передачі, договори і т.п., які свідчать про фінансово-господарські операції СФ «Деметра»з ТОВ «Вид три»та ПП «КДБ-2009», а також інші документи, які мають значення для розслідування кримінальної справи, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук приміщень за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає директор СФ «Деметра»ОСОБА_2 з метою відшукання податкових накладних, актів приймання-передачі, договорів та інших документів та речей за період з 01.01.2005 року по 01.06.2011 року, які свідчать про фінансово-господарські операції СФ «Деметра»з ТОВ «Вид Три»та ПП «КДБ-2009»та мають значення для встановлення істини у справі.

2. Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції ДПА в Черкаській області.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: О.А. Дерунець

Постанова мені оголошена: _________