Постанова № 17944173, 14.07.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1415/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Очковської С.М. про розкриття інформації, що містить банківську таємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №901/734, порушена відносно директора ТОВ «Канталь» ОСОБА_3 за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «Канталь» ОСОБА_3, являючись службовою особою підприємства, будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом використання первинних бухгалтерських документів «фіктивних» субєктів господарської діяльності від ТОВ «Потенціал» (код 32973998) та ТОВ «НМП-2009» (код 36408567), забезпечуючи тим самим безпідставне штучне право підприємства на формування податкового кредиту з податку на додану вартість, з корисливих мотивів, шляхом заниження обєкту оподаткування, умисно ухилився від сплати податків, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло ПДВ в розмірі 3765 965 грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього під час досудового слідства встановлено, ТОВ «Канталь» перераховувало грошові кошти на рахунок ПП «Євромет-Н», який відкритий в філії АТ «Укрексімбанк».

В свою чергу ПП «Євромет-Н» перераховує грошові кошти на рахунок № 26000276889300, який відкритий ТОВ «Алман-А» (код ЄДРПОУ 36977933, м.Запоріжжя, вул. Базова, 1) в АТ «УкрСиббанк» ( МФО 351005, м.Харків, проспект Московський, 60).

Згідно даних щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов»язань по податковому кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України встановлено розбіжності по податковим зобов»язанням з податку на додану вартість між ПП «Євромет-Н» та ТОВ «Алман-А» (ПП «Євромет-Н» декларує податковий кредит від ТОВ «Алман-А», в той же час ТОВ «Алман-А» не декларують податкових зобов»язань з ПДВ по ПП «Євромет-Н».

Тому слідчий звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Розглянувши подання та дослідивши матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл АТ «УкрСиббанк» на розкриття банківської таємниці стосовно клієнта ТОВ «Алман-А».

Провести в АТ «УкрСиббанк» ( МФО 351005, м.Харків, проспект Московський, 60) виїмки документів, що становлять банківську таємницю, (у разі їх вилучення завірених банком копій), а саме:

·виписки по поточному рахунку № 26000276889300, який належить ТОВ «Алман-А» (код ЄДРПОУ 36977933) з обовязковим зазначенням контрагентів, часу проведення банківської операції та виведенням залишку коштів на рахунку за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року;

·чеків на отримання готівкових коштів ТОВ «Алман-А» (код ЄДРПОУ 36977933) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року.

·документів про відкриття рахунку № 26000276889300 (заяви, договори, довіреності, картки зі зразками підписів та печатки інше).

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігівської області, банківській установі.

Постанова не оскаржується.

Суддя: М. І. Мурашко