Постанова № 17939102, 14.04.2011, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

ПОСТАНОВА

14 квітня 2011 року м. Хмельницький

Суддя Хмельницького міськрайонного суду Антонюк О.В.,

при секретарі Швець З.В.

з участю прокурора Смакогуза В.О.

розглянувши подання заступника начальника ВПМ начальника СВ ПМ ДПІ про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів

в с т а н о в и в:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Хмельницькому перебуває кримінальна справа №41/0257 за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків та службового підроблення, тобто скоєння злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Так, ОСОБА_1 упродовж 2009-2010 р.р. з метою ухилення від сплати податків здійснив реєстрацію в ДПІ м.Хмельницького ряду приватних підприємств та підприємців, а саме: ПП «Поділля Агропром», ПП «Агро Пром Тех», ПП «Мастер Продаж», ПП «Сервіс Укр Тех», ПП «7 днів», ПП «Розквіття», ПП «Бізнеспромстандарт», ПП ОСОБА_5, ПП ОСОБА_6, ПП ОСОБА_1, ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_7

Створивши вищевказані фіктивні субєкти господарської діяльності, ОСОБА_1 ввів їх у злочинну схему з надання послуг по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат ряду юридичних осіб Хмельницької області, а також переведення для них грошових коштів у готівку.

Для легалізації видимості проведеної роботи ОСОБА_1 перераховував кошти з підконтрольних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Сприяння»(код за ЄДРПОУ 23840062) м. Хмельницького, за нібито придбані кондитерські вироби, а фактично кошти перераховувались з метою прихованого обміну на готівкові грошові кошти від службових осіб зазначених підприємств. Отриману готівку ОСОБА_1, за мінусом винагороди у розмірі 710 %, повертав представникам підприємств - вигодонабувачів.

В матеріалах кримінальної справи містяться відомості про безтоварність операцій з постачання ТОВ «Сприяння»м.Хмельницького на адресу підконтрольних ОСОБА_1 субєктів господарської діяльності товарно-матеріальних цінностей. Також документи, компютерна техніка, протоколи допитів свідків працівників вказаного товариства, які вказують на фактично проведену фінансово-господарську діяльність ТОВ «Сприяння»з реалізації кондитерських виробів за готівку різноманітним торгівельним обєктам, через мережу власних торгівельних агентів.

В ході розслідування кримінальної справи необхідно дослідити порядок проведення фінансових розрахунків ТОВ «Сприяння»м.Хмельницького з вище вказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Поділля Агропром», ПП «Агро Пром Тех», ПП «Мастер Продаж», ПП «Сервіс Укр Тех», ПП «7 днів», ПП «Розквіття», ПП «Бізнеспромстандарт», ПП ОСОБА_5, ПП ОСОБА_6, ПП ОСОБА_1, ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_7, а також встановити, хто розпоряджався коштами даних підконтрольних ОСОБА_8 підприємств, хто мав право першого підпису банківських документів, хто отримував ключі доступу до системи «Клієнт-Банк»та знімав готівкові кошти з рахунків підприємств.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінальної справи, вважаю, що з метою отримання інформації про рух коштів на рахунку № 260029390, відкритому в Хмельницькій обласній дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 315966 (код за ЄДРПОУ 22985158), документи на підставі яких відкритті вказанні рахунки, що мають істотне значення для встановлення істини по справі, дане подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”

п о с т а н о в и в:

Подання задоволити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Хмельницькій обласній дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 315966 (код за ЄДРПОУ 22985158):

1. Відомостей про рух коштів на рахунку № 260029390, відкритому в Хмельницькій обласній дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 315966 (код за ЄДРПОУ 22985158) ТОВ «Агро-Юг В»(код за ЄДРПОУ 32461564) за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року з повною розшифровкою контрагентів та платежів на паперовому та електронному носіях.

2. Документів із справи з юридичного оформлення рахунку, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 260029390, відкритому в Хмельницькій обласній дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль»(код за ЄДРПОУ 22985158).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: