Постанова № 17938995, 26.05.2011, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

ПОСТАНОВА

08 квітня 2011 року м. Хмельницький

Суддя Хмельницького міськрайонного суду Антонюк О.В.,

при секретарі Швець З.В.

з участю прокурора Смакогуза В.О.

розглянувши подання заступника начальника ВПМ начальника СВ ПМ ДПІ про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів

в с т а н о в и в:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Хмельницькому перебуває кримінальна справа №41/0257 за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків та службового підроблення, тобто скоєння злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Так, з подання вбачається, що ОСОБА_1 упродовж 2009-2010 р.р. з метою ухилення від сплати податків здійснив реєстрацію в ДПІ м.Хмельницького ряду приватних підприємств та підприємців, а саме: ПП «Поділля Агропром», ПП «Агро Пром Тех», ПП «Мастер Продаж», ПП «Сервіс Укр Тех», ПП «7 днів», ПП «Розквіття», ПП «Бізнеспромстандарт», ПП ОСОБА_5, ПП ОСОБА_6, ПП ОСОБА_1, ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_7

Створивши вищевказані фіктивні субєкти господарської діяльності, ОСОБА_1 ввів їх у злочинну схему з надання послуг по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат ряду юридичних осіб Хмельницької області, а також переведення для них грошових коштів у готівку.

Для легалізації видимості проведеної роботи ОСОБА_1 перераховував кошти з підконтрольних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Сприяння»(код за ЄДРПОУ 23840062) м. Хмельницького, за нібито придбані кондитерські вироби, а фактично кошти перераховувались з метою прихованого обміну на готівкові грошові кошти від службових осіб зазначених підприємств. Отриману готівку ОСОБА_1, за мінусом винагороди у розмірі 710 %, повертав представникам підприємств - вигодонабувачів.

В матеріалах кримінальної справи містяться відомості про безтоварність операцій з постачання ТОВ «Сприяння»м.Хмельницького на адресу підконтрольних ОСОБА_1 субєктів господарської діяльності товарно-матеріальних цінностей. Також документи, компютерна техніка, протоколи допитів свідків працівників вказаного товариства, які вказують на фактично проведену фінансово-господарську діяльність ТОВ «Сприяння»з реалізації кондитерських виробів за готівку різноманітним торгівельним обєктам, через мережу власних торгівельних агентів.

В ході розслідування кримінальної справи необхідно дослідити порядок проведення фінансових розрахунків ТОВ «Сприяння»м.Хмельницького з вище вказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Поділля Агропром», ПП «Агро Пром Тех», ПП «Мастер Продаж», ПП «Сервіс Укр Тех», ПП «7 днів», ПП «Розквіття», ПП «Бізнеспромстандарт», ПП ОСОБА_5, ПП ОСОБА_6, ПП ОСОБА_1, ПП ОСОБА_2, ПП ОСОБА_7, а також встановити, хто розпоряджався коштами даних підконтрольних ОСОБА_8 підприємств, хто мав право першого підпису банківських документів, хто отримував ключі доступу до системи «Клієнт-Банк»та знімав готівкові кошти з рахунків підприємств.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінальної справи, вважаю, що з метою отримання інформації про рух коштів по розрахункових рахунках ПП ОСОБА_5 НОМЕР_1, відкритого у Хмельницькій обласній дирекції АТ «РАЙФФАЙЗЕНБАНКАВАЛЬ», МФО 315966, документи на підставі яких відкритті вказанні рахунки, що мають істотне значення для встановлення істини по справі, дане подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”

п о с т а н о в и в:

Подання задоволити.

Надати згоду на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у Хмельницькій обласній дирекції ВАТ «РАЙФФАЙЗЕНБАНКАВАЛЬ», МФО 315966:

-виписок з розрахункового рахунку НОМЕР_1, який використовувався ПП ОСОБА_5 на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою призначення платежів із зазначенням всіх наявних контрагентів (у тому числі кодів за ЄДРПОУ), за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року;

-оригіналів заявок та квитанцій про внесення готівкових коштів на рахунок НОМЕР_1 ПП ОСОБА_5.у період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року;

-оригіналів платіжних доручень (включаючи отриманих на сервер банку по системі “Клієнт-Банк” із зазначенням часу та дати їх надходження) щодо транзакцій грошових коштів з рахунків НОМЕР_1, які використовувались ПП ОСОБА_5 у період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року;

- оригіналів чеків на зняття готівкових коштів з рахунків НОМЕР_1, які використовувались ПП ОСОБА_5 у період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року;

- оригіналів заявок на отримання ПП ОСОБА_5 чекових книжок, векселів;

- оригіналів документів, що знаходяться у справі з юридичного оформлення НОМЕР_1, які використовувались ПП ОСОБА_5 та стосуються їх відкриття та обслуговування;

-оригіналів документів (договорів, замовлень, рахунків, актів приймання-передачі виконаних робіт та ключів доступу), що підтверджують встановлення для обслуговування банківських рахунків НОМЕР_1, які відкриті ПП ОСОБА_5, системи електронного переказу коштів “Клієнт-Банк”.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: