Постанова № 17862572, 11.07.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1347/47

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області майора податкової міліції Кантура О.А., про проведення виїмки документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівській області розслідується кримінальна справа №903/229 відносно директора ПП «Укрнафтотрейд» ОСОБА_3 про умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового слідства було встановлено, що директор ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючись службовою особою товариства, на яку покладено виконання організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обовязків та будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом заниження обєкту оподаткування, використовуючи первинні бухгалтерські документи субєктів господарювання, що мають ознаки фіктивної діяльності, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у звітних періодах з жовтня 2008 року по вересень 2010 року, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло 2160 768,22 грн., що є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом перевіреного періоду ПП «Укрнафтотрейд» мав фінансово-господарські відносини з ДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія» (01431535) протягом 2008 - 2011 років, а саме реалізовував останньому бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, поставками моторного бензину і дизельного пального для потреб ДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія» займались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документи, які підтверджують правові взаємовідносини ДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Влад Нафта», ПП «Укр - Транс» та ПП «Інтранском» та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі та знаходяться в бухгалтерії (архіві) ДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія», слідчий звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів уДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія»

Розглянувши подання та матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суддя ,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку документів у ДП НАК «Надра України» «Чернігівнафтогазгеологія» (01431535 м.Чернігів, вул.Шевченка, 15), що засвідчують правові взаємовідносини даного підприємства з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та паспортів якості, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, книг обліку вїзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) та інших бухгалтерських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за місцем фактичного зберігання таких документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігівської області.

Постанова не оскаржується.

Суддя: М. І. Мурашко