Постанова № 17843705, 19.07.2011, Дарницький районний суд міста Києва

Справа № 4-715/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"19" липня 2011 р.суддя Дарницького районного суду м. Києва Сухомлінов С.М.., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва про розкриття про розкриття банківської таємниці клієнта КМФ ПАТ «УСБ»м. Київ (МФО 321024) - КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993)та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, по кримінальній справі №52-3301,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 52-3301, порушена за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах відносно службових осіб КП «Київський птахокомбінат»за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суд приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ході досудового слідства встановлено, що КП «Київський птахокомбінат»код ЄДРПОУ 5479993 зареєстроване Дарницькою районною у місті Києві Державною адміністрацією 22.02.1994 року за адресою: м. Київ, вул. Зрошувальна, 5В та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі м. Києва з 22.02.1994 року

Згідно акту на право користування № 105 від 10.06.1963 року КП «Київська птахофабрика»було виділено в користування земельну ділянку за адресою: м. Київ, вул. Зрошувальна, 5В, загальною площею 41573,61 кв.м. За даними земельного кадастру, основне цільове призначення земельної ділянки землі промисловості.

Також відповідно до поданих КП «Київський птахокомбінат»податковими розрахунками земельного податку, коефіцієнт функціонального призначення земельної ділянки, розраховувався Кф 1(землі промисловості).

Встановлено, що КП «Київський птахокомбінат»в період 2008 року по 2011 рік надавало приміщення та прилеглу земельну ділянку в оренду, тобто використовувало не за цільовим призначенням, а для комерційної діяльності.

Таким чином службові особи КП «Київський птахокомбінат»при здійсненні розрахунку земельного податку не враховували коефіцієнт функціонального призначення земельної ділянки Кф 2,5 (землі комерційного призначення) згідно рішенням Київської міської ради від 27.04.2000 року №104/825 «Про затвердження грошової оцінки земель м. Києва».

За період 2008-2011 роки підприємством було подано розрахунок та сплачено суму земельного податку 923 512,13 грн.

Службові особи КП «Київський птахокомбінат»при здійснені розрахунку земельного податку повинні були використовувати коефіцієнт функціонального призначення земельної ділянки Кф-2,5 та сплатити суму земельного податку 2 308 780,3 грн., таким чином фактично не сплачено до бюджету 1 385 268,2 грн., чим завдано державі збитки в особливо великих розмірах.

Вивчивши подання, представленні матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного та обєктивного розслідування даного злочину, встановлення істини у справі, встановлення фактичного обігу грошових коштів, встановлення осіб, які безпосередньо здійснювали відкриття рахунків, законності їх перерахування, відшкодування нанесених державі збитків, встановлення походження грошових коштів, а також встановлення дійсності перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993), а також з метою встановлення дійсності проведених операцій, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна, є необхідність у вилученні в КМФ ПАТ «УСБ» (МФО 321024) документів на відкриття рахунку, відомостей на паперових носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів, призначень платежів, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, номерів транзакцій) по рахункам № 26001028183681, № 26044028183682, №26045028183681, 26067028183681, які належать КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993) за весь період діяльності.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126,130,178 КПК України, ст.ст. 60,62 Закону України “Про банки і банківську діяльність ”, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва про розкриття про розкриття банківської таємниці клієнта КМФ ПАТ «УСБ»м. Київ (МФО 321024) - КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993)та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю задовольнити в повному обсязі;

1.Надати в КМФ ПАТ «УСБ» (МФО 321024), м. Київ, вул. Ковпака, 29, дозвіл на розкриття інформації стосовно його клієнта КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993), яка містить банківську таємницю, а саме:

·Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття поточного рахунку у гривні України, Російських рублях, доларів США, євро зокрема № 26001028183681, № 26044028183682, №26045028183681, №26067028183681 (гривня, долари, євро, рублі), та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяви на його відкриття, доданих до неї оригіналів та нотаріально засвідчених документів (свідоцтва про реєстрацію субєкта підприємницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довідки про взяття на облік пенсійним фондом, свідоцтва платника ПДВ, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, довідки про надання ідентифікаційного коду, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення компютерної системи «Банк-клієнт», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк) та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

·Первинні документи, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № 26001028183681, № 26044028183682, №26045028183681, 26067028183681 (гривня, долари, євро, рублі) та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки) за весь період діяльності;

·Відомостей на паперових та магнітних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) номерів референсів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів транзакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківському рахунку:

-№ 26001028183681 (гривня, долари, євро, рублі) за весь період діяльності;

-№ 26044028183682(гривня, долари, євро, рублі) за весь період діяльності;

-26045028183681(гривня, долари, євро, рублі) за весь період діяльності;

-№26067028183681(гривня, долари, євро, рублі) за весь період діяльності;

3.Провести в КП „Київський Птахокомбінат” (кодЄДРПОУ 05479993) виїмки оригіналів документів, що містять зазначену вище інформацію та містять банківську таємницю;

4. Виконання постанови доручити працівникам податкової міліції: слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва старшому лейтенанту податкової міліції Острик М.М. та слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва капітана податкової міліції Барановій М.М.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами КМФ ПАТ «УСБ»(МФО 321024)

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя С.М. Сухомлінов