Постанова № 17810242, 09.08.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

4-658/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09.08.2011 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска лейтенанта налоговой милиции Бояркиной Ю.А. от производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л:

В июле 2009 года гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, действуя осознанно, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение дал согласие на регистрацию и создание с использованием своих паспортных данных субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица), которым является ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528), с целью прикрытия незаконной деятельности, а именно неправомерного получения бюджетных средств и их дальнейшего выведения в теневой сектор экономики путем использования банковских счетов и других обязательных реквизитов и составленных подложных документов бухгалтерского учета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъекта хозяйствования, а также занижения и не отображения в налоговой отчетности реальных объемов проводимых финансово-хозяйственных операций субъекта предпринимательской деятельности ООО «Металокомплект», в результате чего государству причинен материальный ущерб в крупних размерах на общую сумму 522386,00 грн.

01.08.2011 по данному факту возбуждено уголовное дело № 99116508 по признакам преступления, предусмотренного по ч.2 ст.205 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2 за денежное вознаграждение без цели осуществления финансово хозяйственной деятельности в интересах третьих лиц зарегистрировало предприятие ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528). ОСОБА_2, а также лица указанные в регистрационных, финансовых и бухгалтерских документах предприятий ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528) никакой финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия не вели. Кроме того, неустановленные лица, в интересах которых было зарегистрировано указанное предприятие на протяжении 2009-2011 года, без действительного намерения осуществлять деятельность, связанную с производством и продажей товарно-материальных ценностей, выполнением и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета, созданных ими «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности, в том числе ООО «Спецбудсервис»(код ЕГРПОУ 36573528), ООО «Днепрсервиспром»«код ЕГРПОУ 36494174», ООО «Стар Вест Пром» (код ЕГРПОУ 34806848) документально оформляли несуществующие операции на получение товарно-материальных ценностей, работ и услуг, после чего, данные документы использовались различными субъектами хозяйственной деятельности на территории Украины, для неправомерного получения бюджетных средств и их дальнейшего выведения в теневой сектор экономики путем использования банковских счетов и других обязательных реквизитов и составленных подложных документов бухгалтерского учета и налоговой отчетности созданного фиктивного субъекта хозяйствования, а также занижения и не отображения в налоговой отчетности реальных объемов проводимых финансово-хозяйственных операций иных субъектов предпринимательской деятельности в том числе ООО НВЦ «Металокомплект»(код ЕГРПОУ 23933208).

Кроме того, досудебным следствием установлено, что в преступной схеме, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов путем не отображения в налоговой отчетности полного объема проводимых финансово-хозяйственных операций, задействован ряд подконтрольных «транзитных»и «фиктивных»предприятий, а именно: ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174. Также установлено что организаторами и непосредственными участниками указанной преступной схемы являются гр. ОСОБА_4. ІНФОРМАЦІЯ_2, гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, гр. ОСОБА_7.

Данные обстоятельства подтверждаются полностью собранными материалами настоящего уголовного дела.

В ходе проведенных оперативных мероприятий было установлено, что согласно полученной информации из ОАБ в Днепропетровской области гражданин ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 прописан и проживает по адресу: АДРЕСА_1, где могут находиться бухгалтерские документы, печати «фиктивных»субъектов хозяйственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" (код 36573528), ООО "Стар Вест Финанс" (код 34806848), ООО "Днепросервиспром" (код 36494174) и др. вещественные доказательства.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку исходя из материалов уголовного дела, есть достаточные данные полагать, что по месту регистрации и проживания ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, в АДРЕСА_1, могут находиться бухгалтерские документы, печати «фиктивных» субъектов хозяйственной деятельности в том числе ООО "Спецбудсервис" код 36573528, ООО "Стар Вест Финанс" код 34806848, ООО "Днепросервиспром" код 36494174 и другие доказательства имеющие значение для расследования уголовного дела.

Руководствуясь ст.177 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производство обыска по мету регистрации и проживания ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, в АДРЕСА_1.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко