Рішення № 17688947, 08.08.2011, Господарський суд Волинської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" серпня 2011 р.

Справа № 5004/1003/11 за позовом Приватного підприємства "Ельбе УА"

до відповідача: Публічного акціонерного товариства "Західінкомбанк"

про стягнення 130042 грн. 94 коп.

Суддя: Пахолюк В. А.

за участю представників сторін:

від позивача: не прибув

від відповідача: ОСОБА_1. (дов. від 14.12.2010р.), ОСОБА_2. (дов. від 23.03.2010р.)

Суть спору: позивач звертаючись до господарського суду просить стягнути з відповідача незаконно списані кошти в сумі 74933 грн. 49 коп.

Крім того, просить стягнути з відповідача: пеню у розмірі процентної ставки ПАТ “Західінкомбанк” по короткострокових кредитах, суми ПДВ 12488 грн. 85 коп. та податку з прибутку підприємств у сумі 18733 грн. 27 коп., а також неодержаний прибуток у сумі 20487 грн. 33 коп. та 3400 грн. штрафу.

В обґрунтування зазначених вимог посилається на наступне.

19.10.2004 року між КБ “Західінкомбанк”ТзОВ, правонаступником якого є Публічне акціонерне товариство “Західінкомбанк” та Приватним підприємством “Ельбе УА” був підписаний договір банківського рахунку та відкритий розрахунковий рахунок №26008011184.

Будь-які фінансові чи інші зобов'язання у підприємства перед банком відсутні.

06.10.2010р. на розрахунковий рахунок ПП “Ельбе УА” у ПАТ “Західінкомбанк” надійшло 74933 грн. 49 коп., в т.ч. ПДВ 12488 грн. 85 коп., як передоплата за товар від ТОВ “Леоні Ваерінг Системе УА ГмБХ”, м. Стрий.

07.10.2010р. працівники ПАТ “Західінкомбанк” відмовили бухгалтеру ПП “Ельбе УА”у обслуговуванні платіжних доручень, зокрема, у знятті коштів для виплати заробітної плати працівникам підприємства та здійснення обов'язкових платежів до бюджету по тій причині, що усним рішенням кредитного комітету цієї установи від 06.10.2010р. усі належні підприємству кошти в сумі 74933 грн. 99 коп. були списані з рахунку №26008011184 на користь банку за кредитними зобов'язаннями ОСОБА_3

Як зазначає позивач, підприємство “Ельбе УА” не маючи жодних зобов'язань перед банком та громадянином ОСОБА_3 не може нести відповідальності, а ні за боргами засновника, а ні членів його родини.

Водночас, група працівників (службових осіб) ПАТ “Західінкомбанк”, діючи у власних інтересах, при відсутності повноважень та законних підстав для зняття коштів з рахунку ПП “Ельбе УА”, свідомо і навмисно, протиправно вилучили з обігу підприємства і обернули на свою користь 74933 грн. 49 коп., чим заподіяли матеріальну шкоду у особливо великих розмірах ПП “Ельбе УА” і партнерам по бізнесу.

Крім того, 25.03.2011р. ТОВ “Леоні Ваерінг Системе УА ГмБХ” звернулося до ПП “Ельбе УА” з листом про повернення помилково перерахованих коштів 06.10.2010р. у сумі 74933 грн. 08 коп.

Однак, ПАТ “Західінкомбанк” відмовився виконувати взяті на себе зобов'язання за договором банківського рахунку від 19.10.2004р., що призводить до настання для ПП “Ельбе УА” штрафних санкцій та понесених збитків.

Відповідач у відзиві від 08.08.2011р. та представники в судовому засіданні проти позову заперечують з наступних причин.

Статтею 32.3.2 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», передбачено, що у разі переказу з рахунка платника без законних підстав за ініціативою неналежного стягувача, з порушенням умов доручення платника на здійснення договірного списання або внаслідок інших помилок банку, повернення платнику цієї суми здійснюється, у встановленому законом судовому порядку.

При цьому банк, що списав кошти з рахунка платника без законних підстав, має сплатити платнику пеню у розмірі процентної ставки, що встановлюється цим банком по короткострокових кредитах, за кожний день, починаючи від дня перерахування до дня повернення суми переказу на рахунок платника, якщо інша відповідальність не передбачена договором.

Як зазначає відповідач, позивачем у позові не зазначено який саме розмір пені підлягає до стягнення і з яких саме причин.

Крім того, відповідач вважає, що вимоги позивача в частині інших нарахувань, а саме ПДВ, податку з прибутку підприємств, неодержаного прибутку та штрафу є необґрунтовані та не підтверджені відповідними доказами.

Розглянувши наявні матеріали по справі та заслухавши представників відповідача, судом встановлено наступне.

19 жовтня 2004 року між КБ «Західінкомбанк»ТзОВ, правонаступником якого є Публічне акціонерне товариство «Західінкомбанк»та Приватним підприємством «Ельбе УА»був підписаний договір банківського рахунку та відкритий розрахунковий рахунок № 26008011184.

Як вбачається з виписки банківського рахунку ПП «Ельбе УА»06.10.2010р. на розрахунковий рахунок підприємства у ПАТ «Західінкомбанк»надійшло 74933 грн. 49 коп., в тому числі ПДВ 12488 грн. 85 коп. в якості передоплати за товар від ТзОВ “Леоні Ваерінг Системе УА ГмБХ”, м. Стрий.

В той же час, 06.10.2010р., зазначені кошти в сумі 74933 грн. 49 коп. банком були списані з рахунку ПП «Ельбе УА»за кредитними зобовязаннями ОСОБА_3 Підставою писання визначено: згідно рішення кредитного комітету від 06.10.2010р.

Однак, такі дії із сторони ПАТ «Західінкомбанк»є неправомірними та не відповідають вимогам чинного законодавства.

При цьому судом встановлено, що 15.08.2006р. між КБ «Західінкомбанк»ТзОВ та ОСОБА_3 було підписано кредитний договір № 1508/06-612. ОСОБА_4. як фізична особа виступила поручителем по вказаному кредитному договору. Водночас, будь яких зобовязань перед банком та громадянином ОСОБА_3 ПП «Ельбе УА»не мало. Зазначені обставини банком не були спростовані.

Згідно Статуту Приватного підприємства «Ельбе УА»(із змінами від 10.08.2010р.), підприємство створене за рішенням громадянина України ОСОБА_4. Пунктом 1.8. Статуту визначено, що держава, її органи, засновник не несуть відповідальності за за зобовязаннями підприємства. Підприємство не відповідає за зобовязаннями держави, її органів, засновника, а також інших підприємств, організацій, установ.

Як визначено ст. 11 Цивільного кодексу України, ст. 144 Господарського кодексу України, цивільні, майнові права та обовязки можуть виникати з угод, передбачених законом, а також з угод, не передбачених законом, але таких, що йому не суперечать.

Водночас, між сторонами цивільні права та обовязки виникли на підставі договору банківського рахунку від 19.10.2004р.

Згідно п. 1.1.1 договору, Банк відкриває Клієнту рахунки в національній та іншій валютах та здійснює по них всі види розрахунково касових операцій у відповідності до вимог цього договору, нормативних актів Національного банку України та законодавства України.

Права Клієнта визначено розділом 2.2 договору, на підставі якого передбачено, що клієнт має право самостійно розпоряджатися коштами на своєму рахунку з дотриманням вимог чинного законодавства України, при відсутності розпоряджень стягувачів на примусове списання (стягнення) коштів з рахунків на підставі рішень судів та інших державних та недержавних органів та рішень уповноважених державних органів про зупинення операцій за рахунком, у випадках, передбачених законодавством; вимагати своєчасного та повного здійснення розрахунків та інших, обумовлених цим договором, послуг; відкликати платіжне доручення (наказ) в будь який час до списання коштів із свого рахунку шляхом подання до Банку листа про відкликання.

Згідно розділу 2.3. договору, Банк зобовязався: здійснювати розрахункові операції по рахунках Клієнта відповідно до вимог чинного законодавства України та цього Договору протягом операційного дня Банку. При цьому платіжні документи на списання коштів з рахунків Клієнта, які надішли до Банку протягом операційного часу виконуються в день їх надходження. Здійснювати приймання та видачу готівки відповідно до чинного законодавства та нормативних актів НБУ. Забезпечувати своєчасне зарахування коштів на рахунок Клієнта. Надати Клієнту можливість здійснення платежів із своїх рахунків в Банку за допомогою програмного продукту Клієнт-Банк у відповідності до вимог нормативних актів НБУ,що регулюють проведення таких платежів. Видавати представнику Клієнта не пізніше наступного банківського дня після проведення операцій по рахунку через уповноважених працівників Банку або через абонентські скриньки виписку з доданням необхідних документів, що підтверджують проведення операцій. Сприяти поверненню невірно перерахованих Клієнтом коштів згідно нормативних актів НБУ. Належним чином виконувати умови цього договору.

Згідно вимог ст. 509 Цивільного кодексу України, зобов'язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов'язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обов'язку.

Статтею 1066 Цивільного кодексу України встановлено, що за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком. Банк має право використовувати грошові кошти на рахунку клієнта, гарантуючи його право безперешкодно розпоряджатися цими коштами. Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені договором або законом, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд.

Згідно ст. 1068 цього ж Кодексу, Банк зобов'язаний вчиняти для клієнта операції, які передбачені для рахунків даного виду законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту, якщо інше не встановлено договором банківського рахунка. Банк зобов'язаний зарахувати грошові кошти, що надійшли на рахунок клієнта, в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не встановлений договором банківського рахунка або законом. Банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта видати або перерахувати з його рахунка грошові кошти в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунка або законом.

Відповідачем в обґрунтування списання з рахунку ПП «Ельбе УА»74933 грн. 49 коп. не було подано суду оригінал рішення кредитного комітету від 06.10.2010р., тим самим не доведено правомірності такого списання.

25.02.2011р. та 15.03.2011р. ТОВ “Леоні Ваерінг Системе УА ГмБХ” звернулось до ПП «Ельбе УА»з листом про повернення помилково перерахованих коштів 06.10.2010р. в сумі 74933 грн. 49 коп.

28.02.2011р. та 13.03.2011р. ПП «Ельбе УА»звернулось до ПАТ «Західінкомбанк»з проханням повернути помилково перераховані кошти.

10.03.2011р. та 29.03.2011р. ПАТ «Західінкомбанк», у надісланих на адресу позивача відповідях, відмовився виконувати взяті на себе зобовязання за договором банківського рахунку від 19.10.2004р.

Згідно із ч. 4 ст. 174 господарського кодексу України господарські зобовяання можуть виникати внаслідок придбання або збереження майна суб'єкта або суб'єктом господарювання за рахунок іншої особи без достатніх на те підстав.

Відповідно до ст. 400 Цивільного кодексу України, недобросовісний володілець зобов'язаний негайно повернути майно особі, яка має на нього право власності або інше право відповідно до договору або закону, або яка є добросовісним володільцем цього майна. У разі невиконання недобросовісним володільцем цього обов'язку заінтересована особа має право пред'явити позов про витребування цього майна.

Правові наслідки неналежного виконання Банком операцій за рахунком клієнта визначено ст. 1073 ЦК України, відповідно до якої у разі несвоєчасного зарахування на рахунок грошових коштів, що надійшли клієнтові, їх безпідставного списання банком з рахунка клієнта або порушення банком розпорядження клієнта про перерахування грошових коштів з його рахунка банк повинен негайно після виявлення порушення зарахувати відповідну суму на рахунок клієнта або належного отримувача, сплатити проценти та відшкодувати завдані збитки, якщо інше не встановлено законом.

Зазначена норма кореспондується із вимогами п. 1 ст. 224 ГК України та п. 34.2 ст.34 Закону України «Про платіжні системи та перекази коштів в Україні», відповідно до якої стягувач має відшкодувати платнику шкоду, понесену внаслідок необґрунтованого примусового списання.

Водночас, п. 1 ст. 225 Господарського кодексу України передбачає, що до складу збитків, що підлягають відшкодуванню особою, яка допустила господарське правопорушення, включаються, зокрема, додаткові витрати (штрафні санкції, сплачені іншим суб'єктам, вартість додаткових робіт, додатково витрачених матеріалів тощо), понесені стороною, яка зазнала збитків внаслідок порушення зобов'язання другою стороною, а також неодержаний прибуток (втрачена вигода), на який сторона, яка зазнала збитків, мала право розраховувати у разі належного виконання зобов'язання другою стороною.

Згідно вимог 33 Господарського процесуального кодексу України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень. Докази подаються сторонами та іншими учасниками судового процесу.

Позивач просить зобовязати відповідача повернути незаконно списані кошти в сумі 74933 грн. 49 коп.

Беручи до уваги, що ПАТ «Західінкомбанк»списання коштів з рахунку ПП «Ельбе УА» в сумі 74933 грн. 08 коп. здійснив всупереч чинному законодавству України, умовам договору банківського рахунку від 19.04.2004р. без жодних правових підстав, позовні вимоги в цій частині на підставі п.п.2 п. 3 ст. 32 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні»підлягають до задоволення.

Крім того, позивач просить стягнути з відповідача пеню в розмірі процентної ставки ПАТ «Західінкомбанк»по короткострокових кредитах, суми ПДВ 12488 грн. 85 коп. та податку з прибутку підприємств у сумі 18733 грн. 27 коп.; неотриманого прибутку в сумі 20487 грн. 33 коп.; 3400 грн. штрафу.

Однак, зазначені вимоги не підлягають до задоволення, оскільки позивачем на вимогу суду не було подано чіткого розрахунку суми пені, доказів нарахування чи сплати штрафних санкцій за несвоєчасну сплату обовязкових платежів, а саме суми ПДВ 12488 грн. 85 коп. та податку з прибутку підприємства в сумі 18733 грн. 27 коп. Долучений до матеріалів справи рахунок фактура № К-1863 від 01.10.2010р. не є доказом неотримання прибутку позивачем, оскільки з нього не вбачається, який саме прибуток мав бути отриманий.

Оскільки спір до розгляду в суді доведено з вини відповідача, то судові витрати, які складаються зі сплати державного мита в сумі 1300 грн. 43 коп. підлягають до повернення пропорційно до задоволених позовних вимог в сумі 749 грн. 33 коп., крім того, до стягнення з відповідача підлягають витрати на інформаційно технічне забезпечення судового процесу, понесене позивачем, в сумі 236 грн.

Господарський суд, керуючись ст.ст. 11, 400, 509, 1066, 1068, 1073 Цивільного кодексу України, ст.ст. 144, 174, 224, 225 Господарського кодексу України, Законом України «Про платіжні системи та перекази коштів в Україні», ст.ст. 22, 33, 44, 49, 83, п.1-1 ст.80, ст.ст.82-85 Господарського процесуального кодексу України, -

в и р і ш и в :

1. Позов задовольнити частково.

2. Зобовязати Публічне акціонерне товариство «Західінкомбанк»(43005, м. Луцьк, пр.. Перемоги, 15, код ЄДРПОУ 19233095, МФО 303484) повернути на рахунок № 2600495839 в АБ «Укргазбанк»Приватного підприємства «»Ельбе УА (43025, м. Луцьк. Вул.. Виниченка, 35/1, код ЄДРПОУ 31820215, р/р 2600495839 в АБ «Укргазбанк», МФО 320478) незаконно списані кошти в сумі 74933 грн. 49 коп.

3. В позові про стягнення з відповідача пені в розмірі процентної ставки ПАТ «Західінкомбанк»по короткострокових кредитах; суми ПДВ 12488 грн. 85 коп. та податку з прибутку підприємств у сумі 18733 грн. 27 коп.; неотриманого прибутку в сумі 20487 грн. 33 коп.; 3400 грн. штрафу відмовити.

4. Стягнути з Публічного акціонерного товариства «Західінкомбанк»(43005, м. Луцьк, пр.. Перемоги, 15, код ЄДРПОУ 19233095, МФО 303484) 1300 грн. 43 коп. в повернення витрат по оплаті державного мита, 236 грн. в повернення витрат по оплаті послуг на інформаційно-технічне забезпечення.

Суддя В.А.Пахолюк

Дата складання повного тексту рішення 11.08.2011 р.