Постанова № 17633531, 20.06.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «20»червня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., з участю прокурора Шляхова А.В., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції Заїки В.Г., по кримінальній справі №3601100020, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майор податкової міліції Заїка В.Г., за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про надання дозволу на проведення виїмки на ТОВ «Свен Південь»(код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса, вул. Сонячна, 5) вантажно-митних декларацій, документів, які слугували підставою для розмитнення вантажів, ввезених на митну територію України за період з 01.01.10 по 31.05.11 та інших документів, що мають значення для встановлення істини по справі..

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ «КПІ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30146161, зареєстроване за адресою: Черкаська обл., смт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12 а) ОСОБА_2, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом безпідставного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу податкового кредиту податку на додану вартість в сумі 16446 374 грн., по операціям з придбання компютерної техніки та комплектуючих до неї у ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13), занизив податкові зобовязання з податку на додану вартість на вказану суму, що в 37 851 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах (акт № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011 року).

Також, в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»згідно ст.55-1 Господарського кодексу України відноситься до субєкта господарювання, що має ознаки фіктивності, оскільки за даними Головного Пенсійного фонду України у м. Києві директор ТОВ «Компанія «ЄВВА»ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Крім цього, встановлено, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розслідується кримінальна справа №56-2659, яка порушена за фактом підроблення документів та фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено документальну перевірку ТОВ «Компанія «ЄВВА»з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства (акт №1142/23-10/34576836), за результатами якої встановлено відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підпадають під визначення ст.3 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року за №168/97-ВР.

В ході проведення слідчих дій по справі встановлено, що ТОВ «КПІ-Сервіс»має відношення до транспортування на митну територію України вантажів від “GREATWALL COMPUTER SHENZHEN” та ok Capital LLP». Транспортування зазначеної продукції здійснювалось PIL (PACIFIK INTERNATIONAL LINES (PTE) LTD, представництво в Україні - PIL Ukraine LTD, м. Одеса. В ході перевірки встановлено, що до розмитнення та перевезення вантажу також мали відношення ТОВ «Свен Південь»(м. Одеса, код ЄДРПОУ 35118736) та ТОВ «Смарт груп»(код ЄДРПОУ 33388742, м. Одеса).

З метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи, для встановлення всіх обставин злочину, виникла необхідність у вилучені на ТОВ «Свен Південь»(код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса, вул. Сонячна, 5) вантажно-митних декларацій, документів, які слугували підставою для розмитнення вантажів, ввезених на митну територію України за період з 01.01.10 по 31.05.11, документів, що свідчать про порядок проведення взаєморозрахунків за надані послуги, документів, що підтверджують факт реалізації товару на території України та інших документів, що мають значення для встановлення істини по справі.

Заслухавши думку слідчого у провадженні якого перебуває дана кримінальна справа, думку прокурора, дослідивши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає до задоволення, оскільки оригінали фінансово-господарських документів мають доказове значення по кримінальній справі, а тому, керуючись ст.ст. 66, 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1.Провести виїмку на ТОВ «Свен Південь»(код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса, вул. Сонячна, 5) вантажно-митних декларацій, документів, які слугували підставою для розмитнення вантажів, ввезених на митну територію України ТОВ «КПІ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30146161) за період з 01.01.10 по 31.05.11, документів, що свідчать про порядок проведення взаєморозрахунків за надані послуги, документів, що підтверджують факт реалізації товару на території України та інших документів, що мають значення для встановлення істини по справі.

2. Проведення виїмки доручити працівникам податкової міліції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Постанова мені оголошена: ________ «____»______2011 року