Постанова № 17632161, 16.06.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

№ 4-1292/11

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «16»червня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції Заїки В.Г., по кримінальній справі №3601100020, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Заїка В.Г., за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в філії ВАТ «Ощадбанк»Черкаська обл., смт. Катеринопіль (МФО 354604), за адресою: Черкаська обл., смт. Катеринопіль, провулок Шевченка, 5, роздруківки руху коштів з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.10.2010 року по 16.05.2011 року, заяви на відкриття (закриття) рахунку підприємства, наказу про призначення директора підприємства, договору на касове обслуговування підприємства, договору на встановлення системи «клієнт-банк», платіжних доручень щодо перерахування коштів з рахунку підприємства за період з 01.10.2010 року по 16.05.2011 року, довіреностей службових осіб підприємства чи засновника на інших осіб щодо здійснення операцій по рахунку підприємства, картки із зразками підписів та відбитком печатки по рахунку №2604630098 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161).

В ході досудового слідства по кримінальній справі №3601100020, яка порушена 24.05.2011 року стосовно виконавчого директора ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за фактом ухилення від сплати податків та інших обовязкових платежів, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що директор ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161, Черкаська обл., смт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12 а) ОСОБА_2, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом безпідставного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу податкового кредиту податку на додану вартість в сумі 16446 374 грн., по операціям з придбання компютерної техніки та комплектуючих до неї у ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13), занизив податкові зобовязання з податку на додану вартість на вказану суму, що в 37 851 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах ( акт № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011р. ).

Також, в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13) згідно ст.55-1 Господарського кодексу України відноситься до субєкта господарювання, що має ознаки фіктивності, оскільки за даними Головного Пенсійного фонду України у м. Києві директор ТОВ «Компанія «ЄВВА»ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

Крім цього, встановлено, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розслідується кримінальна справа №56-2659, яка порушена за фактом підроблення документів та фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ч.2 ст.205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено документальну перевірку ТОВ «Компанія «ЄВВА»з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства (акт №1142/23-10/34576836), за результатами якої встановлено відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підпадають під визначення ст.3 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року за №168/97-ВР.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого, вважаю за необхідність розкрити банківську таємницю, враховуючи те, що виїмка в філії ВАТ «Ощадбанк»Черкаська обл., смт. Катеринопіль (МФО 354604), за адресою: Черкаська обл., смт. Катеринопіль, провулок Шевченка, 5, документів по рахунку №2604630098 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі.

На підставі ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», та керуючись ст.ст.14-1, 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В :

1.Розкрити банківську таємницю та провести виїмку в філії ВАТ «Ощадбанк»Черкаська обл., смт. Катеринопіль (МФО 354604), за адресою: Черкаська обл., смт. Катеринопіль, провулок Шевченка, 5, роздруківки руху коштів з призначенням платежів, часом здійснення операції та зазначенням контрагентів за період з 01.10.2010 року по 16.05.2011 року, заяви на відкриття (закриття) рахунку підприємства, наказу про призначення директора підприємства, договору на касове обслуговування підприємства, договору на встановлення системи «клієнт-банк», платіжних доручень щодо перерахування коштів з рахунку підприємства за період з 01.10.2010 року по 16.05.2011 року, довіреностей службових осіб підприємства чи засновника на інших осіб щодо здійснення операцій по рахунку підприємства, картки із зразками підписів та відбитком печатки по рахунку №2604630098 ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161).

2.Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

3.Проведення виїмки доручити оперативним працівникам податкової міліції УПМ ДПА в Черкаській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголошена ______ «____»__2011 р.