Постанова № 17567890, 27.07.2011, Кадіївський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Стахановський міський суд Луганської області)

27.07.2011 Дело №4-441/11/1231

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, составляющих банковскую тайну

27 июля 2011 года судья Стахановского городского суда Попков А.Г., рассмотрев представление и.о. начальника СО НМ Стахановской ОГНИ капитана налоговой милиции Белоцерковского А.В. о производстве выемки документов, составляющих банковскую тайну, в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131), согласованное с прокурором г. Стаханова, а так же материалы уголовного дела № 41/11/8044,

У С Т А Н О В И Л:

Из представления органа досудебного следствия следует, что в производстве СО НМ Стахановской ОГНИ находится уголовное дело №41/11/8044, возбужденное по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 191 ч.5 УК Украины.

В период с октября 2009 года по январь 2011 года включительно должностные лица ПАО «Стахановский завод технического углерода», а именно: ОСОБА_2 согласно приказа № 305-Л от 12.10.2006 г. являлся председателем правления по 30.10.2010 г., ОСОБА_3 согласно приказа № 313-Л от 01.11.2010 г. является председателем правления по настоящее время, ОСОБА_4 согласно приказа № 175 от 30.07.2003 г. является главным бухгалтером по настоящее время, в нарушение требований п.п.7.4.1 п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР (с изменениями и дополнениями) умышленно, незаконно и безосновательно завысили заявленную сумму бюджетного возмещения НДС на расчетный счет ПАО «Стахановский завод технического углерода»в общей сумме 24364066 грн. путем отражения в декларациях по НДС за период с октября 2009 г. по январь 2011 г. включительно сумм налогового кредита, не соответствующих фактическим данным хозяйственной деятельности предприятия.

Общая сумма незаконно заявленного бюджетного возмещения НДС за вышеуказанный период составляет 24364 066 грн. Данная сумма превышает 600 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, действующий в период 2009-2011 г.г., что является особо крупным размером средств.

Однако, должностные лица ПАО «Стахановский завод технического углерода»ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, несмотря на выполнение ними всех действий, направленных на завладение бюджетными денежными средствами в особо крупных размерах в сумме 24364066 грн., путем злоупотребления служебным положением, не довели свой преступный умысел до конца по причинам, не зависящим от их воли, а именно, данное преступление было выявлено и предотвращено в ходе документальной проверки достоверности заявленной суммы бюджетного возмещения НДС данным предприятием за период с октября 2009 г. по январь 2011 года включительно, проведенной специалистами Стахановской ОГНИ, на основании которой 21.03.2011 г. был составлен акт проверки № 89/23-05389959 и в этот же день было вынесено налоговое уведомление решение формы «В1»№ 0000102301/0.

08.07.2011 г. СО НМ ГНА в Луганской области по данному факту было возбуждено уголовное дело по ст. ст. 15 ч.2 - 191 ч.5 УК Украины. 11.07.2011 г. уголовное дело № 41/11/8044 направлено в СО НМ Стахановской ОГНИ для организации дальнейшего досудебного следствия.

Согласно материалов уголовного дела установлено, что ПАО «Стахановский завод технического углерода»имеет расчетный счет № 26001000183501 (украинская гривна), открытый в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131). В представлении ставится вопрос о производстве выемки документов, составляющих банковскую тайну.

Изучив материалы дела, суть представления, судья пришел к выводу о наличии в материалах уголовного дела данных, дающих основание на производство выемки документов в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131).

Принимая во внимание, что в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131) находится информация о движении денежных средств ПАО «Стахановский завод технического углерода»по текущему расчетному счету № 26001000183501 (украинская гривна), которая имеет значение вещественных доказательств по делу, а также с целью полного, всестороннего и объективного исследования всех обстоятельств совершенных преступлений, изобличения всех лиц, причастных к совершению данных преступлений, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, судья

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку документов, составляющих банковскую тайну, в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131), а именно: распечатку (реестр) движения денежных средств по текущему расчетному счету ПАО «Стахановский завод технического углерода»№ 26001000183501 (украинская гривна) за период с 01.01.2008 г. по 11.07.2011 г. с обязательным указанием кода и названия контрагентов (на бумажном и электронном носителях).

Копию постановления направить в АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 300131) для исполнения, следователю и прокурору города Стаханова.

СУДЬЯ: