Постанова № 17534752, 21.07.2011, Кіровський районний суд м. Кіровограда

Дата ухвалення
21.07.2011
Номер справи
4-257/11
Номер документу
17534752
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 4-257/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2011 року Суддя Кіровського райсуду м. Кіровограда Панфілова А. В. , розглянувши подання Слідчого відділу Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області Гуцул М. С., погоджене з прокурором м. Кіровограда про надання дозволу на проведення ревізії,-

В С Т А Н О В И В :

21.07.2011 року до суду з поданням про надання дозволу на проведення документальної ревізію щодо законності отримання підзвітних коштів в касі ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” що знаходиться за адресою м. Кіровоград, вул. Пацаєва 19., код ЄРДПОУ 32616007. Проведення даної ревізії доручити спеціалістам Кіровоградського обласного контрольно-ревізійного управління. У ході ревізії відповісти на наступні запитання:

-перевірити повноту, достовірність і правильність відображення по бухгалтерському обліку ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” дебіторської та кредиторської заборгованості до ПП ПП «ОСОБА_2.»,»ОСОБА_3.», «ОСОБА_4.», «ОСОБА_5.» та ФОП «ОСОБА_6.»

-якими документами підтверджується одержання ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” від ПП ПП «ОСОБА_2.»,»ОСОБА_3.», «ОСОБА_4.», «ОСОБА_5.» та ФОП «ОСОБА_6.» робіт. Товарів та послуг, на яку суму.?

-чи відповідають дані отримані ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” робіт, товарів та послуг від вказаних субєктів господарювання, даним бухгалтерського обліку ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” ?

-перевірити відповідність у платіжних дорученнях назви отримувача коштів із зазначеного у свідоцтві про державну реєстрацію (ідентифікаційний код) і назви контрагента, по якому бухгалтерському обліку рознесено платіж по розрахунковим рахункам №№26007001324478, 26003300000348, 26009301000016, 26001312306001, 26005060105743, 26006052901288.

-з»ясувати відповідність назви отримувача коштів по даним бухгалтерського обліку назві отримувача, вказаному у платіжних дорученнях по розрахунковим рахункам № №26007001324478, 26003300000348, 26009301000016, 26001312306001, 26005060105743, 26006052901288. Датою початку проведення ревізії призначити 25 липня 2011 року, датою закінчення 8 липня 2011 року, на час проведення ревізії, яке погоджене з прокурором м. Кіровограда, звернувся слідчий Гуцул М. С. в якому зазначив, що: за фактом привласнення та розтрати грошових коштів ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, в ході розслідування якої встановлено, що не встановлені службові особи ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” привласнили майно шляхом зловживання службовим становищем, вчинені у великих розмірах, за наступних обставин:

Зазначено , що службові особи підприємства упродовж 2009-2010 років по бухгалтерському обліку оформили документи на перерахування до Пенсійного фонду у м. Кіровограді, ФОП ОСОБА_7, Технополіс, ПП Пальоному, ВАТ „Кіровоградобленерго” кошти на суму 92,6 тис. грн., які на рахунки зазначених підприємств не надійшли, оскільки суми коштів у вказаний період перераховано ФОП ОСОБА_6 за товар, який останнім до підприємства не поставлявся, до підприємства не надходив, на бухгалтерському обліку підприємства не перебуває. Крім того, упродовж вказаного періоду вказані особи продовжуючи свої злочинні дії, безпідставно, використовуючи своє службове становище, оформили бухгалтерські документи на перерахування коштів в сумі 2,7 тис. грн. за послуги та роботи, в той час як зазначена сума коштів через банківську установу перерахована за товар (праска, водонагрівач, чайники) ФОП ОСОБА_2., який на обліку підприємства не перебуває, до підприємства не надходив. Одночасно у цей же період службовими особами підприємства оформлено бухгалтерські документи на перерахування 21 тис. грн., 5,6 тис. грн.та 10,8 тис.грн. ПП ОСОБА_9, ПП ОСОБА_10ПП ОСОБА_11 ПП ВКЦ „Олеум”, які на рахунки цих субєктів не надійшли оскільки суми коштів перераховано ПП ОСОБА_3, ПП ОСОБА_4 і ПП ОСОБА_5 відповідно за послуги та роботи, які ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” по відповідним платіжним дорученням не надавалися.

Вивчивши матеріали подання та матеріали кримінальної справи № 11-0214, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з вище наведених підстав.

Керуючись ст. 11 Закону України “Про державну контрольно-ревізійну службу в України”,суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області Гуцул М. С. задовольнити.

Призначити по кримінальній справі №11-0214 позапланову документальну ревізію щодо законності отримання підзвітних коштів в касі ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” що знаходиться за адресою м. Кіровоград, вул. Пацаєва 19., код ЄРДПОУ 32616007.

Проведення даної ревізії доручити спеціалістам Кіровоградського обласного контрольно-ревізійного управління.

У ході ревізії відповісти на наступні запитання:

-перевірити повноту, достовірність і правильність відображення по бухгалтерському обліку ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” дебіторської та кредиторської заборгованості до ПП ПП «ОСОБА_2.»,»ОСОБА_3.», «ОСОБА_4.», «ОСОБА_5.» та ФОП «ОСОБА_6.»

-якими документами підтверджується одержання ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” від ПП ПП «ОСОБА_2.»,»ОСОБА_3.», «ОСОБА_4.», «ОСОБА_5.» та ФОП «ОСОБА_6.» робіт. Товарів та послуг, на яку суму.?

-чи відповідають дані отримані ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” робіт, товарів та послуг від вказаних субєктів господарювання, даним бухгалтерського обліку ЗАТ „Гідросила ЛЄДА” ?

-перевірити відповідність у платіжних дорученнях назви отримувача коштів із зазначеного у свідоцтві про державну реєстрацію (ідентифікаційний код) і назви контрагента, по якому бухгалтерському обліку рознесено платіж по розрахунковим рахункам №№26007001324478, 26003300000348, 26009301000016, 26001312306001, 26005060105743, 26006052901288.

-з»ясувати відповідність назви отримувача коштів по даним бухгалтерського обліку назві отримувача, вказаному у платіжних дорученнях по розрахунковим рахункам № №26007001324478, 26003300000348, 26009301000016, 26001312306001, 26005060105743, 26006052901288

Датою початку проведення ревізії призначити 25 липня 2011 року, датою закінчення 8 липня 2011 року.

На постанову може бути подана апеляція до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом 3 діб з моменту проголошення.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда А. В. Панфілова

Попередній документ : 17534729
Наступний документ : 17535120