Постанова № 17529385, 20.06.2011, Подільський районний суд міста Києва

4-398/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2011 Суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., при секретарі Волошину В.М., за участю прокурора Живіло В.В. , розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва старшого лейтенанта міліції Музичука О.В. про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) та про проведення виїмки в банківській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва старший лейтенант міліції Музичук О.В. за погодженням із начальником СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва підполковником податкової міліції Довбашем Р.С., за згодою заступника прокурора Подільського району м.Києва Мельніченка М.І.., вніс до суду подання про розкриття банківської таємниці клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) та про проведення виїмки в банківській установі.

Подання обґрунтоване тим, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва знаходиться кримінальна справа №77-00183 порушена за фактом фіктивного підприємництва ряду субєктів господарського діяльності за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України та за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, скоєного службовими особами ПП «Фірма АFА» за ч.3 ст.212 КК України та за фактом підроблення документів за ч.1 ст.358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що засновником та директором ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774, зареєстроване в м. Києві) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048, зареєстроване в м. Києві) являється одна особа ОСОБА_5, яка здійснює діяльність з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999, зареєстроване в м. Хмельницький).

Разом з цим ОСОБА_5 являється засновником та директором ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999, зареєстроване в м. Хмельницький).

При цьому встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) придбаває скретч картки у ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем», що підтверджено листом директора з безпеки ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» № 544/01 від 16.03.2011 року та в інших операторів мобільного звязку.

В подальшому встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048) здійснює лише документальне оформлення операцій з придбання скретч карток у самої себе як директора ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), а фактично реалізовує скретч картки за готівку через мережу торгівельних обєктів та автозаправних станцій в м. Хмельницький та на території Хмельницької області.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048) формує податковий кредит даних підприємств від операцій з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999) та в свою чергу формує податкові зобовязання даних підприємств шляхом документального оформлення операцій із рядом субєктів господарської діяльності України щодо надання маркетингових послуг, щодо продажу металопрокату, будівельних матеріалів, хімічної продукції тощо.

При цьому субєкти господарської діяльності України отримують право на формування податкового кредиту від начебто отриманих послуг і товару від ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774) і ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048) здійснюючи перерахування грошових коштів на рахунки зазначених підприємств.

В подальшому ОСОБА_5 як засновник та директор ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36016774), ТОВ «Ільфаком» (код ЄДРПОУ 37166048) і ТОВ «Радіосистема» (код ЄДРПОУ 36074999), перераховує грошові кошти отримані від різних субєктів господарської діяльності України на рахунок ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем» та на рахунки інших мобільних операторів за скретч картки, здійснює реалізацію карток через торгівельні мережі за готівку, яку повертає службовим особам субєктів господарювання замовникам послуг.

По справі постала необхідність в отриманні інформації про рух коштів на рахунках № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 клієнта банку ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999), які відкрито в Банку АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), з метою отримання підтвердження про проведені розрахунки, а також для отримання фактичних даних щодо обставин справи, які входять в предмет доказування та безпосередньо стосуються справи.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав. Прокурор просив суд подання слідчого задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання, приходжу до висновку про задоволення подання виходячи з наступного.

Враховуючи наявність даних про фінансові взаєморозрахунки між ТОВ «Лайн Сервіс ЛТД», ТОВ «Ільфаком» та ТОВ «Радіосистеми» та формування податкового кредиту даних підприємств від операцій з придбання скретч карток у ТОВ «Радіосистема», вважаю можливим надати дозвіл на розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо ТОВ «Радіосистеми» та проведення виїмки документів на підставі яких було відкрито вказаний рахунок та документів на підтвердження здійснення господарської діяльності.

На підставі викладеного, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) на розкриття для старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва ст. лейтенанта Музичука О.В. та членів слідчо-оперативної групи по вказаній кримінальній справі інформації, що містить банківську таємницю щодо клієнта цього банку - ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) по рахункам № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ПМ ДПІ у Подільському районі м.Києва ст. лейтенанту Музичуку О.В. та членам слідчо-оперативної групи по вказаній кримінальній справі провести виїмку документів на підставі яких було відкрито для ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) рахунки № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 та інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок, а також банківську виписку (роздруківка руху коштів) по рахунках ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999№ 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків за період часу відкритті рахунку по дату проведення виїмки; Заявки ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів про зарахування перерахованих коштів на рахунки фірм-нерезидентів, повідомлень АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT), за період з часу відкриття рахунків по дату закриття; прибуткових та видаткові касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) грошових коштів на рахунок № 26002205665601, 26003205665600, 26100205665600, 26109205665601 з часу відкриття по день проведення виїмки; копій договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, що надавались клієнтом - ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) банку в підтвердження стану розрахунків у встановлений законом строк за зовнішньоекономічними операціями; документів, підтверджуючих договірні відносини по операціям з депонування готівкових та безготівкових грошових коштів, відкриття банківської скриньки, між ТОВ «Радіосистеми» (код ЄДРПОУ 36074999) та АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), стану розрахунків за цими операціями.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯВойтенко Т. В.