Постанова № 17504351, 05.08.2011, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

05.08.2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну

05 августа 2011 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Федченко И.М., рассмотрев представление следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Гаврюшенко М.С. о производстве выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу № 691105, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье находится уголовное дело № 691105, возбужденное в отношении директора предприятия ООО «Запорожский сталелитейный завод» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность директора ООО «Запорожский сталелитейный завод»будучи ответственным за своевременное и полное начисление и уплату налогов в бюджет, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, налога по добавленную стоимость предприятия ООО «Запорожский сталелитейный завод», осознавая, о том, что фактически товар от ООО «Фаворит Д Плюс»не поставлялся, в нарушении требований п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198, п. 201.10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Налогового кодекса от 02.12.10 № 2755-VI с изменениями и дополнениями завысил налоговый кредит ООО «Запорожский сталелитейный завод»за период времени с 01.02.11 по 01.05.11, в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на общую сумму 1713636 грн., а также завысил суммы валовых расходов, в результате чего уклонился от уплаты налога на прибыль, который подлежит уплате в бюджет на общую сумму 1574154 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на сумму 3287 790 грн., что больше чем в 5000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что 25.02.11 между предприятиями ООО «Запорожский сталелитейный завод»и ООО «Фаворит- Д Плюс»(код ЕГРПОУ 36445038, ГНИ Вышгородского района) заключен договор купли продажи слитков с легированной стали. Согласно первичным бухгалтерським документам указанный товар предприятием ООО «Запорожский сталеливарный завод»был реализован на експорт с территории предприятия ООО «Бистар - 3000» (код ЕГРПОУ 33432026). Однако в ходе проведении выемки документов ООО «Бистар - 3000»по взаимоотношениям с ООО «Фаворит Д Плюс»отсутствуют товаро транспортные документы, подтверждающие факт передачи, хранения товара на территории предприятия ООО «Бистар - 3000».

02.08.10 предприятием ООО «Бистар - 3000»заключен договор на выполнение услуг по переработке давальнического сырья с ООО «Фаворит Д Плюс». Данный договор со стороны ООО «Фаворит Д Плюс»подписан от имени директора Осадчего С.В.. Однако согласно заключению специалиста от 21.07.11 подписи на вышеуказанных документах по взаимоотношениям ООО «Фаворит Д Плюс»и ООО «Бистар - 3000»выполнены не Осадчим С.В., а неустановленным лицом.

В ходе досудебного следствия установлено, что с целью осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Бистар - 3000»открыт банковский счет № 26008001300516 в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394).

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной. Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394) находятся документы ООО «Бистар - 3000», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

1.Провести в помещении ПАО «Актабанк»(МФО 307394), расположенном по адресу г. Днепропетровск, ул. Глинки, д. 7 выемки оригиналов следующих документов:

·карточек с образцами подписей и оттиска печати ООО «Бистар - 3000», а также документов дела по юридическому оформлению счета ООО «Бистар - 3000»№ 26008001300516;

·выписок движения денежных средств по счету ООО «Бистар - 3000»№ 26008001300516 за период с 01.07.2010 года по 02.11.10, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

·платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств по указанным выше счетам за период времени с 01.07.2010 года по 02.11.10;

·всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент-Банк», в том числе актов приема передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которых поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент-Банк».

2.Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

<Дата документу >

<Дата документу >