Постанова № 17492891, 19.07.2011, Ковпаківський районний суд м. Суми

Ковпаківський районний суд м.Сум

Справа № 1806/4-484/11

П О С Т А Н О В А

19.07.2011м. Суми Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області Стецюра М.М. про проведення обшуку в приміщеннях, що належать TOB ТД «Олексіївський - 21» за адресою: м. Харків, вул. Вернандського, буд. 2,- В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ ПМ ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа №10800022, порушена за фактами ухилення від сплати податків та службового підроблення службовими особами TOB «Кейдо», за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 366 ч.1 КК України, та підроблення і використання завідомо підроблених документів невстановленими особами за ознаками злочину, передбаченого ст. 358 ч.1, ч.3 КК України.

З матеріалів кримінальної справи слідує, що протягом 2007-2009 років службові особи TOB «Кейдо» відображали за даними бухгалтерського і податкового обліку підроблені невстановленими особами документи (угоди, накладні тощо) про проведення фінансово - господарських операцій по придбанню у TOB «Валсір» (м. Київ) побутової техніки.

Внаслідок зазначених дій службові особи TOB «Кейдо» ухилились від сплати податків на суму 4 млн. 401 тис. 308 грн., яка є особливо великим розміром.

Згідно підроблених товарно-транспортних накладних перевезення ТМЦ начебто здійснювалось з м. Києва до м. Суми. Разом з тим в ході розслідування справи встановлено, що фактично побутова техніка до приміщень магазинів TOB «Кейдо», розташованих в м. Суми, постачалась від TOB «Кравік» (м. Харків, код ЄДРПОУ 34469240), склади якого розташовані на території Харківської області.

За результатами слідчих дій та оперативно-розшукових заходів отримані дані про те, що TOB «Кравік» на теперішній час продовжує постачати побутову техніку по підробленим документам до тих самих торгових приміщень мережі магазинів «Фокстрот», розташованих на території Сумської області,з яких раніше здійснювалась торгівля ТОВ «Кейдо». На даний час торгівля побутовою технікою здійснюється TOB «САВ-С» (м. Суми).

Встановлено, що TOB «САВ-С» з метою завищення валових витрат відображає отримання ТМЦ від інших підприємств, які участі в поставках ТМЦ не приймають.

Зясовано, що всі працівники, які раніше працювали в ТОВ «КЕЙДО», на даний час переоформлені та працюють в TOB «САВ-С». TOB «САВ-С» здійснює продаж побутової техніки з магазинів, які раніше знаходились у користуванні TOB «Кейдо». Підприємства TOB «Кейдо» TOB «САВ-С» є повязаними особами, мають спільного засновника.

Крім цього, в ході проведення зазначених вище заходів та вилучених у ДПІ в Червонозаводському районі м. Харкова документів стало відомо, що TOB «Кравік» орендує офісні приміщення у TOB «Гефест», розташовані за адресою: м. Харків, вул. Вернандського, буд. 2, які згідно даних КП «Харківське міське БТІ» належать на праві власності TOB «Торгівельний будинок «Олексіївський - 21» (код ЄДРПОУ 33291821).

З огляду на викладене, приймаючи до уваги результати проведених оперативно- розшукових заходів і слідчих дій на даний час є достатні підстави вважати, що в приміщеннях TOB ТД «Олексіївський - 21» за вказаною адресою, можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи що свідчать про фактичні обсяги поставок побутової техніки TOB «Кравік» в адресу TOB «Кейдо» і TOB «САВ- С» у 2007-2011 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і мають значення для встановлення істини у справі.

Суд, заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи вважає, що подання являється не обґрунтованим і не підлягають задоволенню.

Оскільки не надано достатніх доказів, які підтверджують, що ТОВ «Кравік» орендує офісні приміщення у ТОВ «Гефест», розташовані за адресою: м. Харків, вул. Вернандського, буд.2

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України , суд

П О С Т А Н О В И В

В задоволенні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області про проведення обшуку в приміщеннях, що належать TOB ТД «Олексіївський - 21» за адресою: м. Харків, вул. Вернандського, буд. 2, відмовити.

На постанову до апеляційного суду Сумської області протягом трьох діб з дня її винесення може бути подана апеляція.

Суддя А. М. Алфьоров