Постанова № 17472706, 08.08.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-335/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи

08 серпня 2011 року Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Ковтуненко О. В. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0062 порушена у відношенні директора ТОВ «Азовальфапромтранс»ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, шляхом службової підробки, за ознаками складів злочинів передбачених ч.3 ст.212 та ч. 2 ст. 366 КК України

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Азовальфапромтранс»(код ЄДРПОУ 33760331), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741020000002999 від 22.09.2005р. за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Станіславського, буд.1, що знаходиться на податковому обліку в ДПІ Орджонікідзевського району м. Маріуполя, у період з 2008-2010р.р., в порушення п.п.7.4.1, п.п.7.4.4 п7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість»від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств»від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом відображення недостовірних відомостей в офіційних документах підприємства - деклараціях з податку на додану вартість, розшифровках податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатках №5 до декларацій з податку на додану вартість) про наявність податкового кредиту та деклараціях з податку на прибуток підприємства про наявність валових видатків по фінансово-господарським взаємовідносинам, які фактично є безтоварними операціями, повязаними з поставкою товарно-матеріальних цінностей та надання послуг на будівельних майданах за допомогою спецтехніки, тощо з ТОВ «Велтон-торг»(код ЄДРПОУ 37005748, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Компанія Алмакс»(код ЄДРПОУ 37213333, м. Дніпропетровськ), ПП «Автопромресурс Н09»(код ЄДРПОУ 36699553, м. Новомосковськ, Дніпропетровська обл..), ТОВ «Рест Групп»(код ЄДРПОУ 35793463, м. Донецьк), ТОВ «Рамєр»(код ЄДРПОУ 36103432, м. Донецьк), ТОВ «Авто-сплінт»(код ЄДРПОУ 36061047, м. Донецьк), ТОВ «Сутон»(код ЄДРПОУ 36103427, м. Донецьк), ТОВ «Стилькомтраст»(код ЄДРПОУ 37042224, м. Донецьк), ТОВ «БРФ»(код ЄДРПОУ 36981447, м. Донецьк), ПП «Клайн-Комп-Ест»(код ЄДРПОУ 33620255, м. Луганськ), ТОВ «Демарк Спектр»(код ЄДРПОУ 35543026, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Універсал ТДС»(код ЄДРПОУ 35933663, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Сігма-Імпекс»(код ЄДРПОУ 34974113, м. Дніпродзержинськ, Дніпропетровська обл.), ТОВ «Інтеграл Техно Сістем»(код ЄДРПОУ 34776080, м. Дніпропетровськ), ТОВ «ПІГ «Арт-Союз»(код ЄДРПОУ 34497152, м. Дніпропетровськ), ТОВ «НВП «Укртранссервіс»(код ЄДРПОУ 34824165, м. Дніпропетровськ), ПП «Сервістранс Н08»(код ЄДРПОУ 35950329, м. Новомосковськ, Дніпропетровська обл.), в той час як вказані підприємства вказані роботи для ТОВ «Азовальфапромтранс»не виконували та не здійснювали поставку товарно-матеріальних цінностей, умисно не нарахував та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 279981,00грн. та податок на прибуток в розмірі 1521899,00грн., а всього податків на загальну суму 2801880,00грн., що встановлено висновком спеціаліста №105 від 27.05.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як директора ТОВ «Азовальфапромтранс», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, вказані дії ОСОБА_3, як посадової особи ТОВ «Азовальфапромтранс», виражені у внесенні в офіційні документи податкової звітності підприємства завідомо неправдивих відомостей, наданні вказаних документів до ДПІ Орджонікідзевского району м. Маріуполя, спричинили тяжкі наслідки виражені у ненадходженні до бюджету держави податків у розмірі 2801880,00грн.

Проведеними оперативними заходами по справі встановлено, що СПД-ФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), він же директор ТОВ «Марстройсервіс»(код ЄДРПОУ 34843591) здає в оренду ТОВ «Азовальфапромтранс»спецтехніку, за допомогою якої ТОВ «Азовальфапромтранс»виконує ремонтно-будівельні работи на территорії ВАТ «МК Азовсталь»для ТОВ «Марстройсервіс»(код ЄДРПОУ 34843591). Вказані субєкти підприємницької діяльності здійснюють свою фінансово-господарську діяльність за однією адресою, мають одну спільну мету в отриманні прибутку, бухгалтерський та податковий облік вказаних СПД ведеться однією особою - ОСОБА_5.

08 серпня 2011р. до суду надійшло подання про проведення обшуку в приватному володінні за фактичним місцем реєстрації та мешкання директора ТОВ «Азовальфапромтранс»ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 що згідно довідки БТІ м. Маріуполя №5092 від 08.06.2011р знаходиться у володінні громадянина ОСОБА_3, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ТОВ «Азовальфапромтранс», ТОВ «Марстройсервіс», СПД-ФО ОСОБА_4 та їх підприємств-контрагентів, інших предметів та документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, печаток та штамів, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі на проведення обшуку в приватному володінні за фактичним місцем реєстрації та мешкання директора ТОВ «Азовальфапромтранс»ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 що згідно довідки БТІ м. Маріуполя №5092 від 08.06.2011р знаходиться у володінні громадянина ОСОБА_3, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ТОВ «Азовальфапромтранс», ТОВ «Марстройсервіс», СПД-ФО ОСОБА_4 та їх підприємств-контрагентів, інших предметів та документів, у період 2008-2010 роки, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, печаток та штамів, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко Постанова мені оголошена ____ "_____"______2011 року