Вирок № 17432698, 03.06.2011, Славутицький міський суд Київської області

Справа № 1-2/11

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

2 червня 2011 року Славутицький міський суд Київської області у складі судді Орла А.С., при секретарі Мазепі Т.В.,

з участю:

прокурорів Василенка С.В., Котяша А.І.,

потерпілих: ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48, ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, ОСОБА_52, ОСОБА_53, ОСОБА_54,

захисника ОСОБА_55,

підсудного ОСОБА_56,

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Славутичі кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_56, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Балєй Читинської області, Росія, росіянина, громадянина України, освіта вища, не одруженого, пенсіонера, зареєстроване місце проживання за адресою: АДРЕСА_2, не судимого;

-у вчиненні злочину, передбаченого ст. 175 ч. 1 КК України, -

УСТАНОВИВ:

Підсудний ОСОБА_56, будучи керівником ТОВ фірма «Відродження Полісся», безпідставно невиплатив заробітну плату працівникам підприємства більш ніж за один місяць за наступних обставин.

Будучи згідно Статуту ТОВ фірми «Відродження Полісся»разом з ОСОБА_57 співзасновником цього товариства, ОСОБА_56 наказом № 000457 від 4 квітня 2001 року був призначений на посаду генерального директора ТОВ фірми «Відродження Полісся». Перебуваючи на цій посаді та будучи відповідно до п. 6.6 та 7.2 Статуту вказаного товариства службовою особою, що наділена організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими повноваженнями, в тому числі використовувати право першого підпису по рахункам товариства та визначення форми, системи і розміру заробітної плати, усупереч вимогам ч. 7 ст. 43 Конституції України, ст. 97 та 115 КЗпП України, ст. 15 Закону України «Про оплату праці», п. 2 Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення своєчасної виплати заробітної плати, пенсій, стипендій та інших соціальних виплат», п. 4.2. та п. 7.3. Статуту ТОВ фірми «Відродження Полісся»за місцезнаходженням товариства за адресою: АДРЕСА_1, умисно безпідставно не виплачував заробітну плату працівникам товариства більше ніж за один місяць, виплати по якій повинні бути першочерговими і такими, що проводяться не менше двох разів на місяць з проміжком часу, що не перевищує 16 календарних днів.

Так, ОСОБА_56, будучи відповідальним за виплату заробітної плати працівників в установлені строки, в період з серпня 2008 року по вересень 2009 року включно, умисно не виплачував заробітну плату, внаслідок чого виникла заборгованість ТОВ фірми «Відродження Полісся»по заробітній платі 54 працівників на загальну суму 744603,66 грн., а саме:

ОСОБА_1, - за серпень 2008 року 1555,68 грн., вересень 2008 року - 1458,45 грн., жовтень 2008 року 1296,40 грн., листопад 2008 року 1126,04 грн., грудень 2008 року 1225,12 грн., січень 2009 року - 1514,67 грн., лютий 2009 року 1331,87 грн., березень 2009 року 316,15 грн., квітень 2009 року 1326,46 грн., липень 2009 року 2023,50 грн., серпень 2009 року 2029,46 грн., вересень 2009 року 2029,46 грн. на загальну суму - 17533,26 грн.;

ОСОБА_2, - за вересень 2008 року - 1000,65 грн., жовтень 2008 року 1227,88 грн., листопад 2008 року 1369,36 грн. на загальну суму 3597,89 грн.;

ОСОБА_3, - за серпень 2008 року 1 858,33 грн., вересень 2008 року - 1458,45 грн., жовтень 2008 року 1944,60 грн., листопад 2008 року 2114,75 грн., грудень 2008 року 3 952,29 грн. на загальну сум 11 328,42 грн.;

ОСОБА_4, - за серпень 2008 року 1140,71 грн., вересень 2008 року - 870,65 грн., жовтень 2008 року 972,30 грн., листопад 2008 року 1166,76 грн., грудень 2008 року 1331,23 грн., липень 2009 року 4743,39 грн. на загальну суму 10 225,04 грн.;

ОСОБА_5, - за вересень 2008 року - 709,74 грн., жовтень 2008 року 2 888,71 грн., листопад 2008 року 2337,71 грн., грудень 2008 року 1541,31 грн., липень 2009 року 19439,48 грн. на загальну суму 26 916,95 грн.;

ОСОБА_6, - за серпень 2008 року 635,60 грн., вересень 2008 року - 635,50 грн., жовтень 2008 року 635,60 грн., листопад 2008 року 603,82 грн., грудень 2008 року 649,51 грн., січень 2009 року - 701,52 грн., лютий 2009 року 711,41 грн., березень 2009 року 722,33 грн., квітень 2009 року 729,62 грн., червень 2009 року 17535,13 грн., липень 2009 року 79239,17 грн. на загальну суму 102799,31 грн.;

ОСОБА_7, - за червень 2009 року 2048,50 грн., серпень 2009 року 3769,24 грн., вересень 2009 року 3 277,60 грн. на загальну суму 9 095,34 грн.;

ОСОБА_8, - за серпень 2008 року 947,99 грн., вересень 2008 року - 1737,35 грн., жовтень 2008 року 1215,37 грн., листопад 2008 року 2333,52 грн., грудень 2008 року 1773,54 грн. на загальну суму 8 007,77 грн.;

ОСОБА_9, - за вересень 2008 року - 1483,41 грн., жовтень 2008 року 1498,15 грн., листопад 2008 року 1048,21 грн., грудень 2008 року 1817,24 грн., січень 2009 року 65,27 грн., травень 2009 року 3561,25 грн., липень 2009 року 3341,47 грн. на загальну суму 12815,00 грн.;

ОСОБА_10, - за серпень 2008 року 1547,55 грн., вересень 2008 року - 1547,55 грн., жовтень 2008 року 2327,06 грн., листопад 2008 року 349,75 грн., грудень 2008 року 874,70 грн., березень 2009 року 444,00 грн., червень 2009 року 427,76 грн., серпень 2009 року 1120,26 грн., вересень 2009 року 3162,62 грн. на загальну сум 11 801,25 грн.;

ОСОБА_11, - за жовтень 2008 року 200,36 грн., листопад 2008 року 940,60 грн., липень 2009 року 5875,94 грн. на загальну суму 7 016,90 грн.;

ОСОБА_12, - за вересень 2008 року 2 132,65 грн., жовтень 2008 року 2 038,55 грн., листопад 2008 року 1385,81 грн. на загальну суму 5 557,01 грн.;

ОСОБА_13, - за жовтень 2008 року 1500,71 грн., листопад 2008 року 1863,57 грн., грудень 2008 року 2098,88 грн., лютий 2009 року 822,61 грн., березень 2009 року 445,35 грн., квітень 2009 року 2430,41 грн., травень 2009 року - 279,72 грн. на загальну суму 9441,25 грн.;

ОСОБА_14, - за вересень 2008 року - 2141,27 грн., жовтень 2008 року 2307,75 грн., листопад 2008 року 1000,65 грн., грудень 2008 року 3210,28 грн., лютий 2009 року 356,39 грн., липень 2009 року 11349,62 грн. на загальну суму 20365,96 грн.;

ОСОБА_15, - за червень 2009 року 2458,20 грн., серпень 2009 року 4097,24 грн., вересень 2009 року 4 097,00 грн. на загальну суму 10 652,20 грн.;

ОСОБА_16, - за серпень 2008 року 1519,21 грн., вересень 2008 року 1 104,88 грн., жовтень 2008 року 1 561,91 грн., листопад 2008 року 1418,61 грн., грудень 2008 року 1620,50 грн., січень 2009 року 7254,68 грн. на загальну суму 14 479,79 грн.;

ОСОБА_17, - за серпень 2008 року 735,44 грн., вересень 2008 року - 1548,84 грн., жовтень 2008 року 1742,04 грн., листопад 2008 року 2345,28 грн., грудень 2008 року 1 014,58 грн., лютий 2009 року 2449,94 грн., липень 2009 року 9 839,77 грн. на загальну суму 19 645,89 грн.;

ОСОБА_18, - за серпень 2008 року 943,64 грн., вересень 2008 року - 1734,89 грн., жовтень 2008 року 1252,28 грн., листопад 2008 року 1571,88 грн., грудень 2008 року 1782,55 грн., березень 2009 року 401,35 грн., квітень 2009 року 4378,17 грн. на загальну суму 12 064,76 грн.;

ОСОБА_19, - за серпень 2008 року 1 594,92 грн., вересень 2008 року 965,98 грн., жовтень 2008 року 426,69 грн., листопад 2008 року - 224,04 грн. на загальну суму 3 211,63 грн.;

ОСОБА_20, - за жовтень 2008 року 644,90 грн., листопад 2008 року 450,87 грн., грудень 2008 року 325,41 грн., лютий 2009 року 472,02 грн., березень 2009 року 852,29 грн., квітень 2009 року 828,39 грн., червень 2009 року 1367,05 грн., липень 2009 року 1349,16 грн., серпень 2009 року 1451,79 грн., вересень 2009 року 5794,94 грн. на загальну суму 13536,82 грн.;

ОСОБА_21, - за вересень 2008 року - 1417,94 грн., жовтень 2008 року 1701,52 грн., листопад 2008 року 1417,94 грн., грудень 2008 року 1955,09 грн., січень 2009 року - 759,37 грн., лютий 2009 року 1630,82 грн., березень 2009 року 1 473,84 грн., квітень 2009 року 1439,37 грн., липень 2009 року 2428,20 грн., серпень 2009 року 2434,16 грн., вересень 2009 року 2434,16 грн. на загальну суму 19092,41 грн.;

ОСОБА_22, - за вересень 2008 року - 379,67 грн., жовтень 2008 року 1 074,91 грн., листопад 2008 року 1154,60 грн., грудень 2008 року 672,73 грн., січень 2009 року 215,84 грн., лютий 2009 року 5484,63 грн. на загальну суму 8 982,38 грн.;

ОСОБА_23, - за вересень 2008 року - 1049,64 грн., жовтень 2008 року 1291,51 грн., листопад 2008 року 1134,35 грн. на загальну суму 3 475,50 грн.;

ОСОБА_24, - за серпень 2008 року 1303,20 грн., вересень 2008 року - 881,14 грн., жовтень 2008 року 956,15 грн., листопад 2008 року 2043,75 грн., грудень 2008 року 570,53 грн. на загальну суму 5754,77 грн.;

ОСОБА_25, - за вересень 2008 року - 1475,61 грн., жовтень 2008 року 1150,28 грн., листопад 2008 року 1498,68 грн., грудень 2008 року 977,40 грн., квітень 2009 року 2637,50 грн. на загальну суму 7 739,47 грн.;

ОСОБА_26, - за вересень 2008 року - 1005,45 грн., жовтень 2008 року 1782,55 грн., листопад 2008 року 1714,32 грн., грудень 2008 року 2685,77 грн., січень 2009 року 1 371,74 грн., лютий 2009 року 1822,42 грн., березень 2009 року 1 835,57 грн., квітень 2009 року 1 844,33 грн., серпень 2009 року 2048,50 грн., вересень 2009 року 2048,50 грн. на загальну суму 18159,15 грн.;

ОСОБА_27, - за вересень 2008 року - 1261,00 грн., жовтень 2008 року 2476,54 грн., грудень 2008 року 557,77 грн. на загальну суму 4295,31 грн.;

ОСОБА_28, - за серпень 2008 року 1555,68 грн., вересень 2008 року - 1458,45 грн., жовтень 2008 року 1296,40 грн., листопад 2008 року 1426,04 грн., грудень 2008 року 1296,40 грн., січень 2009 року - 1315,48 грн., лютий 2009 року 1326,99 грн., березень 2009 року 313,93 грн., квітень 2009 року 1349,19 грн., липень 2009 року 2104,44 грн., серпень 2009 року 2110,40 грн. та вересень 2009 року 1403,74 грн. на загальну суму 16957,14 грн.;

ОСОБА_29, - за вересень 2008 року - 809,06 грн., жовтень 2008 року 2542,77 грн., листопад 2008 року 2415,63 грн., грудень 2008 року 1326,66 грн. на загальну суму 7094,12 грн.;

ОСОБА_30, - за вересень 2008 року - 887,59 грн., жовтень 2008 року 880,71 грн., листопад 2008 року 1499,36 грн., грудень 2008 року 1107,31 грн., лютий 2009 року 216,42 грн., липень 2009 року 1907,06 грн. на загальну суму 6498,45 грн.;

ОСОБА_31, - за вересень 2008 року - 1620,50 грн., жовтень 2008 року 1782,55 грн., листопад 2008 року 1620,50 грн., грудень 2008 року 1550,04 грн., січень 2009 року - 1627,17 грн., лютий 2009 року 1721,15 грн., березень 2009 року 1 735,75 грн., квітень 2009 року 1745,50 грн., червень 2009 року 7939 грн., липень 2009 року 3723,24 грн., серпень 2009 року 7110,67 грн., вересень 2009 року 3595,90 грн. на загальну суму 35 772,78 грн.;

ОСОБА_32, - за вересень 2008 року - 40,75 грн., жовтень 2008 року 960,03 грн., листопад 2008 року 1458,45 грн., грудень 2008 року 1546,05 грн., липень 2009 року 4362,17 грн. на загальну суму 8367,45 грн.;

ОСОБА_33, - за серпень 2008 року 2187,67 грн., вересень 2008 року - 2760,19 грн., жовтень 2008 року 1807,21 грн., листопад 2008 року 2430,75 грн., грудень 2008 року 1691,53 грн., червень 2009 року 9927,81 грн. на загальну суму 20 805,16 грн.;

ОСОБА_34, - за жовтень 2008 року 1497,85 грн., листопад 2008 року 1863,57 грн., грудень 2008 року 1093,84 грн., лютий 2009 року 694,34 грн. на загальну суму 5 149,60 грн.;

ОСОБА_35, - за серпень 2008 року 267,87 грн., вересень 2008 року - 1303,20 грн., жовтень 2008 року 1626,42 грн., листопад 2008 року 969,25 грн., грудень 2008 року 969,21 грн., квітень 2009 року 2219,19 грн. на загальну суму 7355,84 грн.;

ОСОБА_36, - за серпень 2008 року 723,36 грн., вересень 2008 року 958,45 грн., жовтень 2008 року 1148,68 грн., листопад 2008 року - 958,45 грн., грудень 2008 року 1 831,81 грн. на загальну суму 5 620,75 грн.;

ОСОБА_37, - за вересень 2008 року - 1 399,52 грн., жовтень 2008 року 1 620,75 грн., листопад 2008 року 1428,76 грн., грудень 2008 року 1738,02 грн., січень 2009 року 1258,21 грн., лютий 2009 року 1574,69 грн., березень 2009 року 1587,67 грн., квітень 2009 року 1596,88 грн., червень 2009 року 3156,66 грн., серпень 2009 року 2915,69 грн., вересень 2009 року 10592,47 грн. на загальну суму 28869,32 грн.;

ОСОБА_38, - за липень 2009 року 241,86 грн., серпень 2009 року 1638,80 грн., вересень 2009 року 1638,80 грн. на загальну суму 3 492,46 грн.;

ОСОБА_39, - за серпень 2008 року 1786,60 грн., вересень 2008 року - 1446,19 грн., жовтень 2008 року 1687,33 грн., листопад 2008 року 1871,68 грн., грудень 2008 року 998,72 грн., березень 2009 року 2 570,61 грн. на загальну суму 10 361,13 грн.;

ОСОБА_42, - за вересень 2008 року - 571,73 грн., жовтень 2008 року 739,26 грн., листопад 2008 року 1526,80 грн., грудень 2008 року 679,77 грн., січень 2009 року 458,19 грн., лютий 2009 року 1060,59 грн. на загальну суму 5 036,34 грн.;

ОСОБА_40, - за серпень 2008 року 1372,64 грн., вересень 2008 року - 755,26 грн., жовтень 2008 року 971,74 грн., листопад 2008 року 1140,04 грн., грудень 2008 року 929,66 грн., січень 2009 року - 1490,05 грн., лютий 2009 року 1304,02 грн., липень 2009 року 7203,21 грн. на загальну суму 15 167,48 грн.;

ОСОБА_41, - за серпень 2008 року 1305,86 грн., вересень 2008 року - 286,72 грн., жовтень 2008 року 1510,59 грн., листопад 2008 року 1763,10 грн., грудень 2008 року 1352,27 грн., січень 2009 року - 2845,91 грн., лютий 2009 року 1828,32 грн., березень 2009 року 1 734,78 грн., квітень 2009 року 9010,29 грн., липень 2009 року 7054,95 грн. на загальну суму 28 692,79 грн.;

ОСОБА_43, - за вересень 2008 року 439,97 грн., жовтень 2008 року 1339,74 грн., листопад 2008 року 1076,82 грн., грудень 2008 року 1185,08 грн., лютий 2009 року 1 128,13 грн., березень 2009 року 137,12 грн., квітень 2009 року 1172,99 грн., травень 2009 року 1 840,04 грн., червень 2009 року 1756,17 грн., липень 2009 року 1827,14 грн., серпень 2009 року 1786,64 грн., вересень 2009 року 1786,64 грн. на загальну суму - 15 476,48 грн.;

ОСОБА_44, - за серпень 2008 року 1458,45 грн., вересень 2008 року - 3434,73 грн., жовтень 2008 року 67,20 грн., листопад 2008 року 715,33 грн., грудень 2008 року 1478,14 грн., липень 2009 року 8895,49 грн. на загальну суму 16 049,34 грн.;

ОСОБА_45, - за серпень 2008 року 1815,44 грн., вересень 2008 року - 2128,44 грн., жовтень 2008 року 1600,24 грн., листопад 2008 року 2219,07 грн., грудень 2008 року 1414,41 грн., серпень 2009 року 2353,22 грн., вересень 2009 року 2681,81 грн. на загальну суму - 14 212,66 грн.;

ОСОБА_46, - за серпень 2008 року 745,39 грн., вересень 2008 року - 972,30 грн., жовтень 2008 року 190,58 грн., листопад 2008 року 503,64 грн., грудень 2008 року 672,73 грн., січень 2009 року - 562,53 грн., лютий 2009 року 1015,68 грн., березень 2009 року 353,91 грн., квітень 2009 року 852,88 грн., червень 2009 року 2023,50 грн., серпень 2009 року 1337,01 грн., вересень 2009 року 2029,46 грн. на загальну суму 11259,61 грн.;

ОСОБА_47, - за серпень 2008 року 423,37 грн., вересень 2008 року - 466,23 грн., жовтень 2008 року 539,53 грн., листопад 2008 року 482,52 грн., грудень 2008 року 360,00 грн., серпень 2009 року 193,06 грн., вересень 2009 року 110,32 грн. на загальну суму 2575,03 грн.;

ОСОБА_48, - за вересень 2008 року - 874,65 грн., жовтень 2008 року 437,32 грн., листопад 2008 року 437,32 грн., грудень 2008 року 333,20 грн., квітень 2009 року 494,40 грн. на загальну суму 2576,89 грн.;

ОСОБА_49, - за вересень 2008 року - 4969,92 грн., жовтень 2008 року 1458,45 грн., листопад 2008 року 1148,82 грн. на загальну суму 7 577,19 грн.;

ОСОБА_50, - за серпень 2008 року 515,10 грн., вересень 2008 року - 1053,32 грн., жовтень 2008 року 1219,11 грн., листопад 2008 року 1447,24 грн. на загальну суму 4 234,77 грн.;

ОСОБА_51, - за серпень 2008 року 547,55 грн., вересень 2008 року - 194,18 грн., жовтень 2008 року 2 005,43 грн., грудень 2008 року 807,42 грн., березень 2009 року 371,05 грн., квітень 2009 року 1 604,47 грн., червень 2009 року 2428,20 грн., серпень 2009 року 2434,16 грн., серпень 2009 року 4182,47 грн. на загальну суму 14574,93 грн.;

ОСОБА_52, - за квітень 2009 року 2185,38 грн., червень 2009 року 8 094,00 грн., липень 2009 року 4047,00 грн., серпень 2009 року 4 052,96 грн., вересень 2009 року 15271,34 грн. на загальну суму 31465,30 грн.;

ОСОБА_58, - за жовтень 2008 року 2082,50 грн., листопад 2008 року 2 457,35 грн., грудень 2008 року 2082,50 грн., січень 2009 року 2 060,75 грн., березень 2009 року 2060,00 грн., квітень 2009 року 2060,00 грн. на загальну суму 12928,48 грн.;

ОСОБА_54, - за серпень 2008 року 1088,60 грн., вересень 2008 року - 1786,03 грн., жовтень 2008 року 1199,87 грн., листопад 2008 року 1732,80 грн., грудень 2008 року 1937,99 грн., лютий 2009 року 1095,45 грн. на загальну суму 8 840,74 грн..

При цьому від здійснення господарської діяльності на поточні рахунки та до каси товариства з обмеженою відповідальністю фірми «Відродження Полісся» за період з серпня 2008 року по жовтень 2009 року надійшло коштів на загальну суму 4 424 тис. грн., з яких 1979616,04 грн. були використані на інші, не першочергові цілі, які не були повязані з виплатою заробітної плати. Суми коштів, що надійшли від господарської діяльності на поточні рахунки та в касу товариства за умови першочергового та своєчасного їх використання на виплату заробітної плати було достатньо для оплати праці працівників товариства з дотриманням чинного законодавства щодо повної та своєчасної виплати заробітної плати та недопущення виникнення заборгованості, сума якої за період з серпня 2008 року по вересень 2009 року включно склала 744603,66 грн..

Однак генеральний директор ТОВ фірми «Відродження Полісся»підсудний ОСОБА_56, умисно, безпідставно, грубо порушуючи конституційні права працівників підприємства, систематично не виплачував у повному обсязі заробітну плату працівникам товариства за відпрацьований час, починаючи з серпня 2008 року по вересень 2009 року включно, використовуючи частину одержаних від господарської діяльності коштів на інші, не першочергові цілі, які не були повязані з виплатою заробітної плати.

Так, за вказаний період з каси товариства за рішеннями або з відома генерального директора ТОВ фірми «Відродження Полісся»ОСОБА_56 кошти від господарської діяльності за наявності заборгованості по заробітній платі використовувались на такі не першочергові цілі:

-виплата ОСОБА_56 зворотної фінансової допомоги 886 580,33 грн.;

-видача коштів підзвіт 322 357,79 грн.;

-оплата оренди автомобіля та інших послуг 19 930,00 грн.;

-виплата ОСОБА_57 зворотної фінансової допомоги 12 532,22 грн.;

-повернення коштів покупцям та замовникам 2 499,32 грн.;

-оплата послуг постачальників 50 грн.;

Загалом з серпня 2008 року по жовтень 2009 року з каси товариства використано коштів на суму 1243 949,66 гривень, які були використані на інші, не першочергові цілі, не повязані з виплатою заробітної плати.

За період з серпня 2008 року по жовтень 2009 року кошти з рахунків, відкритих в установах банків ТОВ фірмою «Відродження Полісся»за наявності заборгованості по заробітній платі використовувались на такі не першочергові цілі:

-оплата товарно-матеріальних цінностей, оплата за виконані роботи, надані послуги постачальниками та підрядниками 441 341,38 грн.;

-сплата податку з доходів фізичних осіб 62 645,52 грн.;

-плата за оренду 60 057,00 грн.;

-страхові внески до фондів соціального страхування та Пенсійного фонду 48 469,77 грн.;

-розрахунки з іншими кредиторами за надані послуги 26 659,87 грн.;

-оплата комунальних послуг, електроенергії 22 222,54 грн.;

-списання коштів згідно вимоги виконавчої служби 17 438,90 грн.;

-податки та збори 16 130,49 грн.;

-оплата банківських послуг 10 863,30 грн.;

-відшкодування судових витрат 8 411,30 грн.;

-оплата штрафів та пені 8 248,47 грн.;

-абонплата, міжміські розмови, послуги Інтернету та звязку 7 755,83 грн.;

-профспілкові внески 4 922,01 грн.;

-благодійний внесок 500,00 грн.;

Загалом з серпня 2008 року по жовтень 2009 року з розрахункових рахунків підприємства за наявності заборгованості по заробітній платі використано на інші, не першочергові цілі, не повязані з виплатою заробітної плати коштів на суму 735 666,38 гривень.

Всього за вказаний період за рішеннями або з відома генерального директора ТОВ фірма «Відродження Полісся»ОСОБА_56 за наявності невиконаних зобовязань по заробітній платі працівників грошові кошти від господарської діяльності підприємства на загальну суму 1979616,04 грн. були використані на інші, не першочергові цілі, які не були повязані з виплатою заробітної плати, що призвело до виникнення заборгованості по заробітній платі працівників підприємства на загальну суму 744603,66 грн..

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_56 винним себе не визнав і просив виправдати, пославшись на незаконне притягнення до кримінальної відповідальності. Суду показав, що він створив успішне підприємство, яке тривалий час здійснювало господарську діяльність та забезпечувало роботою велику кількість людей. Однак, починаючи з 2008 року, з вини ТОВ «Тандем», яке не передало технічну документацію на поставлене обладнання заводу по виробництву пінопласту, цей завод не був введений в експлуатацію, внаслідок чого виробнича діяльність припинилась і підприємство не змогло обслуговувати банківські кредити, для погашення яких було арештовано все майно та грошові кошти підприємства, що призвело до неможливості виконання зобовязань по заробітній платі. Крім того, з вини ДПІ в м. Славутичі підприємству не було повернуто ПДВ, суми якого було б достатньо для погашення заборгованості по заробітній платі. Як керівник підприємства він вживав всі можливі заходи до погашення заборгованості по заробітній платі, яка виникла не з його вини. Надавав підприємству за рахунок своїх особистих коштів зворотну фінансову допомогу, яка використовувалась на погашення заборгованості по заробітній платі. За період з серпня 2008 року по вересень 2009 року включно підприємством було спрямовано на виплату заробітної плати більше ніж підприємство заробляло за цей період. Крім того, сума заборгованості ревізором КРВ в м. Славутичі визначена неправильно, складені нею довідка та акт не відповідають чинному законодавству та грунтуються на неправильних даних бухгалтерського обліку підприємства. Безпідставно не враховано на зменшення розміру заборгованості суму заробітної плати, яка виплачена згідно наданих суду платіжних відомостей, що впливає на обсяг обвинувачення.

Незважаючи на те, що підсудний не визнав свою вину в інкримінованому злочині, суд, оцінивши досліджені у судовому засіданні докази у їх сукупності та взаємозвязку, вважає його показання спростованими, а вину доведеною у повному обсязі показаннями потерпілих, свідків, дослідженими письмовими доказами.

Потерпілий ОСОБА_3 суду показав, що працював на підприємстві з лютого 2008 року по грудень 2008 року. З серпня 2008 року була заборгованість по заробітній платі, гроші платили по кілька разів на місяць невеликими сумами по 200-300 гривень. На час звільнення з роботи заборгованість не була погашена, її сума була вказана у виданій йому довідці. На час його звільнення підприємство повноцінно працювало. Останнє замовлення було від фірми «НОВАРКА»на виготовлення вагончиків, за рахунок якого працівники розраховували одержати заборгованість по заробітній платі. Однак директор ОСОБА_56 сказав, що гроші пішли на закупку матеріалів.

Потерпілий ОСОБА_21 суду показав, що працює на підприємстві з 25 травня 2004 року і по цей час не звільнений з роботи. З серпня 2008 року заробітна плата видавалась по 200-300 гривень невідомо за який місяць. Вважає, що у ОСОБА_56 була можливість виплачувати вчасно заробітну плату працівникам.

Потерпілий ОСОБА_23 суду показав, що працював на підприємстві з січня по грудень 2008 року. Заробітну плату в повному обсязі не виплачували, а лише по 200-300 гривень і невідомо за який місяць. З роботи він звільнився у звязку із затримками виплати заробітної плати. Невиплачена заборгованість по заробітній платі складає 4000 гривень. Свою роботу він виконував, підприємством вироблялась і реалізовувалась продукція, велося будівництво нового цеху.

Потерпіла ОСОБА_26 суду показала, що з 05.09.2008 р. по 01.10.2009 р. вона працювала у ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді бухгалтера-касира. З 12 травня 2008 року по 5 вересня 2008 року виконувала нарахування та виплату заробітної плати працівникам. Всі фінансові питання на підприємстві вирішували ОСОБА_56, ОСОБА_57 і ОСОБА_6. ОСОБА_56 говорив, що гроші йдуть на придбання матеріалів, оплату комунальних послуг, послуг звязку та інші подібні витрати. Працівникам по платіжним відомостям виплачувалось по 200-300 гривень. Існувала заборгованість по заробітній платі, а також по внескам до Пенсійного фонду та інших соціальних фондів. Вона неодноразово говорила ОСОБА_56, що виплата заробітної плати повинна бути першочерговим платежем. Були випадки, коли ОСОБА_56 повертали з каси гроші як фінансову зворотну допомогу. Вона йому неодноразово говорила, що спершу потрібно повернути заборгованість по заробітній платі, а потім поворотну фінансову допомогу. Окрім ОСОБА_56 зворотна фінансова допомога поверталась і ОСОБА_57 у 2008 році, коли була заборгованість по зарплаті. Проблем з реалізацією продукції не було, оскільки більшість продукції вироблялось на замовлення. За весь період її роботи на підприємстві заробітна плата у повному обсязі не виплачувалась. Коли вона звільнялась з роботи, то ключі від кабінету, де були всі платіжні документи, передала ОСОБА_91. Платіжні відомості, про які йде мова, виписувала вона. Ці відомості проведені по касовій книзі на суму виданої ОСОБА_56 зворотної фінансової допомоги. Вони зберігались окремо і на час її звільнення знаходились у сейфі, ключі від якого вона віддала ОСОБА_91. Перевірка КРУ проводилась ще коли ОСОБА_56 працював, а вона вже була звільнена з роботи. Але її попросили вийти на роботу, щоб допомогти знайти необхідні бухгалтерські документи. Документи працівнику прокуратури вона видавала за усною вказівкою ОСОБА_56. Видані працівнику прокуратури копії документів були завірені печаткою підприємства. Первинні бухгалтерські документи залишись в офісі після проведення перевірки.

Потерпілий ОСОБА_28 суду показав, що він звільнився з підприємства у вересні 2009 року коли майже всі працівники звільнилися і перспективи роботи не було. Заробітну плату затримували з серпня 2008 року. Директор постійно обіцяв виплатити заборгованість по заробітній платі, однак цього так і не зробив. Підприємство перестало працювати у кінці 2008 року. Заборгованість перед ним по заробітній платі становить близько 16000 гривень.

Потерпілий ОСОБА_31 суду показав, що працював на підприємстві з жовтня 2006 року. Заборгованість по його заробітній платі виникла з серпня 2008 року, точної суми він не знає, оскільки довідки не видали. Заборгованість підприємства по внескам до Пенсійного фонду становить 1 млн. 400 тис. грн.. Щодо повернення ПДВ були звернення до суду та переписка з ДПІ та іншими державними органами, однак позитивного результату вони не дали.

Потерпіла ОСОБА_32 суду показала, що вона працювала у ТОВ «Відродження Полісся»з 2005 року по кінець 2008 року. Звільнилася у звязку із затримками заробітної плати. З 2008 року почали видавали по 50-200 гривень не відомо за який місцяь. Продукція випускалась, замовлення були, інколи цех простоював, однак переважну більшість часу замовлення були. Коли видавали гроші, то у відомостях не було вказано, за який місяць. Пояснення з цього приводу були нам незрозумілі. Після звільнення з роботи заборгованість підприємства по її заробітній платі становить близько 3500 гривень.

Потерпілий ОСОБА_33 суду показав, що працював у ТОВ «Відродження Полісся»з 28.08.2007 р. по 25.05.2009 р. на посаді головного інженера. Звільнився з роботи через регулярні затримки заробітної плати, яку виплачували частинами по 200-300 гривень невідомо за який місяць, оскільки у відомостях про це не вказувалось. 17 грудня 2008 року було виконане останнє замовлення фірми «НОВАРКА»на виготовлення 10 вагончиків, однак підприємство з працівниками так і не розрахувалось. Вважає, що у підприємства була реальна можливість регулярно виплачувати заробітну плату, однак ОСОБА_56 не хотів її виплачувати.

Потерпіла ОСОБА_38 суду показала, що працювала у ТОВ «Відродження Полісся»з кінця серпня 2008 року по 01.10.2008 р.. Звільнилася з роботи за власним бажанням. Згідно рішення суду сума заборгованості до стягнення з підприємства становить більше 15000 гривень, яка їй не виплачена.

Потерпілий ОСОБА_40 суду показав, що він працював у ТОВ «Відродження Полісся»з лютого 2004 року по лютий 2009 року охоронцем. Заборгованість по заробітній платі почалася з серпня 2008 року і становить 7500 гривень. Причина заборгованості йому не відома. Заробітну плату виплачували по 200-300 гривень по відомостях без зазначення періоду виплати.

Потерпілий ОСОБА_43 суду показав, що працював у ТОВ «Відродження Полісся»з кінця 2007 року водієм. Свою роботу виконував, підприємство працювало. Заборгованість по заробітній платі почала виникати з серпня 2008 року і складає близько 17000 гривень. Причина виникнення заборгованості по зарплаті йому не відома.

Потерпілий ОСОБА_45 суду показав, що працює у ТОВ «Відродження Полісся»з 03.10.2005 р. монтажником. Цех працював до грудня 2008 року, коли було виконано останнє замовлення фірми «НОВАРКА». Заборгованість підприємства по його заробітній платі на кінець 2008 року становить близько 14000 гривень.

Потерпіла ОСОБА_51 суду показала, що працювала у ТОВ «Відродження Полісся»на посаді начальника цеху штучних бетонних виробів. Спочатку заробітна плата виплачувалась регулярно. Потім у квітні 2008 році почала виникати заборгованість по заробітній платі. Їй невідомо, з якої причини ОСОБА_56 не виплачував заробітну плату працівникам, оскільки продукція, яка вироблялась підприємством, постійно продавалась, а нереалізованої продукції не було. Остання виплата заробітної плати була у грудні 2008 року після виконання великого замовлення фірми «НОВАРКА». Після цього весь персонал з території заводу був виведений. Підприємство за період з квітня 2008 року по 2009 рік заборгувало їй близько 14000 гривень.

Потерпіла ОСОБА_54 суду показала, що працювала у ТОВ «Відродження Полісся». Заборгованість по заробітній платі почала виникати з квітня 2008 року. Заробітну плату виплачували нерегулярно і не в повному обсязі. Остання виплата була у грудні 2008 року в розмірі 450 гривень. В бухгалтерії їй дали довідку про заборгованість по зарплаті на суму 7520 гривень.

Потерпілий ОСОБА_10 суду показав, що заборгованість підприємства по його заробітній платі по вересень 2009 року становить 13266 гривень згідно довідки підприємства. Причина виникнення заборгованості по заробітній платі працівників йому не відома. Підприємство працювало хоч і не в повному обсязі, але реалізація продукції була. Куди використовувались кошти, він не знає, але не на виплату заробітної плати.

Потерпіла ОСОБА_42 суду показала, що у ТОВ «Відродження Полісся»вона працювала з 11.01.2004 р.. Приблизно з березня 2008 року почалися проблеми з виплатою заробітної плати, яку у повному обсязі виплачувати перестали. Гроші виплачували по 100-300 гривень по платіжним відомостям, у яких не було вказано за який період. Касир пояснювала, що це гроші за минулі періоди. Підприємство працювало до вересня 2008 року. Сума заборгованості підприємства по її зарплаті становить 3313 гривень.

Потерпілий ОСОБА_9 суду показав, що працював у ТОВ «Відродження Полісся»до 5 травня 2009 року. До серпня 2008 року заробітну плату виплачували частково, не в повному обсязі, а з серпня 2008 року перестали виплачувати зовсім. Сума заборгованості по рішенню суду, яке не виконано, становить 11259 гривень.

Потерпілий ОСОБА_17 суду показав, що у ТОВ «Відродження Полісся»працював з 2001 року по 16.02.2009 р. монтажником. За період з середини 2008 року по день звільнення заборгованість підприємства по його зарплаті становить 18686 гривень згідно рішення суду. Підприємство працювало, виробляло продукцію, простоїв не було. З листопада по грудень 2008 року було виготовлено 10 вагончиків на замовлення фірми «НОВАРКА». ОСОБА_56 обіцяв на гроші від виконання цього замовлення погасити заборгованість по зарплаті, але не виплатив нічого.

Потерпілий ОСОБА_41 суду показав, що з середини червня 2007 року працював начальником охорони у ТОВ «Відродження Полісся». Заборгованість по заробітній платі почала накопичуватись з початку весни 2008 року. З квітня 2008 року заборгованість погашалась частинами, в травні-червні 2008 року заборгованість погашалась частинами і не регулярно, а з серпня 2008 року припинились виплати заробітної плати взагалі. Кошти у підприємства були, з серпня 2008 року були підвищені оклади керівництву фірми. Гроші в касі фірми були, але заборгованість по заробітній платі не погашалась. У грудні 2008 року частинами погашали заробітну плату за літні місяці 2008 року. Виплати були по 100-200 гривень по платіжних відомостях, на яких не було вказано дати і працівники не знали, за який період їм виплачують ці гроші. Заступник ОСОБА_56 ОСОБА_6 обіцяв погасити заборгованість по зарплаті за гроші від виконання замовлення фірми «НОВАРКА»на 10 вагончиків у січні 2009 року, але цього не відбулося. У січні 2009 року ТОВ «Відродження Полісся»припинило роботу, електроенергію було відключено. ОСОБА_56 нічого не намагався робити для того, щоб погасити заборгованість по заробітній платі.

Потерпілий ОСОБА_35 суду показав, що працював у ТОВ «Відродження Полісся»у 2008 році приблизно 9 місяців на посаді техніка по ремонту обладнання. Роботу виконував, працював повний робочий день, продукція вироблялась. Заробітну плату виплачували частинами по 200-400 гривень, обіцяли розрахуватися пізніше. ОСОБА_56 нічого не пояснював щодо причинили затримки у виплаті зарплати. Тільки обіцяв, що коли ми виконаємо замовлення фірми «НОВАРКА», він з нами повністю розрахується, але своїх обіцянок не виконав. Заборгованість по зарплаті у квітні 2009 року була нарахована на суму 2219 гривень.

Потерпіла ОСОБА_19 суду показала, що працювала у ТОВ «Відродження Полісся»з 19 лютого 2008 року по 6 листопада 2008 року оператором металопрофільної лінії. Свою роботу виконувала, замовлення були. Зарплата виплачувалась несвоєчасно, частинами, не в повному обсязі. ОСОБА_59 пояснював, що не було грошей. Вона звільнилася за власним бажанням по причині того, що не платили заробітну плату. На час звільнення заборгованість становила близько 3000 гривень. При звільненні отримала лише 1000 гривень. Довідку про заборгованість їй не видали.

Потерпіла ОСОБА_4 суду показала, що працювала у ТОВ «Відродження Полісся»з 10.01.2008 р. по 19.01.2009 р. оператором легкого металопрофільного виробництва. Свою роботу виконувала. З травня 2008 року перестали регулярно і в повному обсязі виплачувати заробітну плату, виплачували по 200-300 гривень. ОСОБА_56 пояснював, що поки що немає грошей, просив почекати, обіцяв перед новим роком розрахуватись. За період з серпня по листопад 2008 року гроші по 200-300 гривень видавали по платіжних відомостях, які їй предявлені для огляду. Звільнилася з роботи у січні 2009 року за угодою сторін. Заборгованість на день звільнення згідно довідки підприємства становить близько 3500 гривень.

Крім показань допитаних у судовому засіданні потерпілих, вина підсудного підтверджується оголошеними у судовому засіданні:

- показами потерпілого ОСОБА_2, який на допиті слідчому показав, що з 01.04.2008 року по 31 жовтня 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся» на посаді водія, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед ним становила близько 5 тис. грн. .

т. 4 а.с. 2-4

- показами потерпілого ОСОБА_8, який на допиті слідчому показав, що з 09.06.2008 року по 18.12.2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді монтажника, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Згідно виданої йому довідки заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед ним, за підписом генерального директора та бухгалтера товариства на момент звільнення становила 7007,77 грн..

т. 4 а.с. 10-12

- показами потерпілого ОСОБА_1, який на допиті слідчому показав, що з 23.05.2006 року по 16.11.2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся», яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. З 19.05.2008 року по 16.11.2009 року працював на посаді слюсаря-ремонтника 5 розряду відділу головного механіка. Згідно виданої товариством йому довідки, заборгованість по заробітній платі товариства перед ним на момент звільнення становила близько 21 тис. грн..

т. 4 а.с. 14-16

-показами потерпілого ОСОБА_24, який при допиті слідчому показав, що з липня місяця 2007 року по 28 листопада 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді оператора автоматичних та напівавтоматичних станків цеху металопластикових вікон та дверей, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Загальна сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед ним становить близько 1 261 грн. Станом на 11.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 26-28

-показами потерпілого ОСОБА_34, який при допиті слідчому показав, що з початку жовтня 2008 року по 20 грудня 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді інженера-технолога, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед ним становила 2705,26 грн. Станом на 11.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 34-36

-показами потерпілого ОСОБА_44, який при допиті слідчому показав, що з вересня 2005 року по 18 грудня 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді машиніста автокрана, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Загальна сума заборгованості товариства по виплаті заробітної плати перед ним становить близько 6 120 грн.. Станом на 11.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 38-40

-показами потерпілої ОСОБА_22, яка при допиті слідчому показала, що з жовтня 2008 року до лютого 2009 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді менеджера зі збуту, а з лютого місяця пішла у відпустку по догляду за дитиною до 3 років. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Загальна сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед нею станом на 11.05.2010 року становить приблизно 2400 грн..

т. 4 а.с. 42-44

-показами потерпілого ОСОБА_50, який при допиті слідчому показав, що з 02.02.2007 року по 27.11.2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді оператора автоматичних та напівавтоматичних машин, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Станом на 16.04.2010 року товариство не виплатило йому заборгованість по заробітній платі на загальну суму більше 4 тис. грн.

т. 4 а.с. 46-48

-показами потерпілої ОСОБА_36, яка при допиті показала, що з 16 липня 2007 року по 22 грудня 2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді начальника цеху по виготовленню металопластикових вікон та дверей. Їх цех виробляв металопластикові вікна і двері. Підприємство здійснювало іншу виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Приблизна заборгованість по заробітній платі була за наступні місяці: жовтень 2008 року 920 грн., листопад 2008 року 1440 грн., грудень 2008 року 1970 грн.. Станом на 12.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 58-60

-показами потерпілої ОСОБА_48, яка при допиті слідчому показала, що з червня 2007 року по грудень 2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді прибиральниці. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі Заборгованість товариства по виплаті заробітної перед нею становить приблизно 1500 грн.

т. 4 а.с. 65-66

- показами потерпілого ОСОБА_18, який при допиті слідчому показав, що з жовтня-листопада 2007 року по січень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді муляра. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Загальна сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед ним становить близько 10 500 грн., про це він дізнався від бухгалтера товариства після свого звільнення.

т. 4 а.с. 68-70

- показами потерпілої ОСОБА_5, яка при допиті слідчому показала, що з 23 вересня 2008 року по 9 грудня 2008 року працювала у ТОВ фірма «Відродження Полісся» в м. Славутичі на посаді головного бухгалтера. Контроль за надходженням та витрачання грошових коштів до каси товариства та нарахуванням заробітної плати працівникам товариства здійснювала бухгалтер-касир ОСОБА_26. Контроль за надходженням та витрачанням грошових коштів товариства на розрахункових рахунках у банках та за правильністю розподілу витрат товариства і за здійсненням розрахунків дебіторської та кредиторської заборгованості товариства здійснювала вона особисто. Здійснення розрахунків з постачальниками та обліком товарно-матеріальних цінностей здійснювала ОСОБА_60. Крім того у товаристві працювала ОСОБА_61, яка займалася обліком основних засобів. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. За час її роботи у ТОВ фірма «Відродження Полісся»на рахунки та до каси товариства надходили грошові кошти від компанії «Новарка»м. Славутича. Перший платіж був близько 300 тисяч гривень. Всі отримані товариством кошти витрачалися на закупівлю матеріалів, на сплату податків, орендну плату, електроенергію. Загалом товариством протягом трьох місяців отримано на рахунки та до каси близько півмільйона гривень. Заборгованість підприємства по її заробітній платі становить більше 20 тис. гривень. Вона неодноразово казала генеральному директору товариства ОСОБА_56, що заробітну плату потрібно виплачувати в першу чергу, а потім вже витрачати на інші потреби. Але коштами товариства безпосередньо розпоряджався ОСОБА_56 і він особисто вирішував куди та на які саме цілі витрачати кошти товариства.

т. 4 а.с. 80-82

-показами потерпілої ОСОБА_47, яка при допиті слідчому показала, що з травня 2004 року по даний час працює на ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді медичної сестри по випуску водіїв. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Станом на сьогоднішній день заборгованість товариства по виплаті заробітної плати перед нею становить більше 1 тис. грн..

т. 4 а.с. 88-89

- показами потерпілої ОСОБА_16, яка при допиті слідчому показала, що з травня 2008 року по січень 2009 року працювала на посаді економіста планового відділу. У січні 2009 року пішла у відпустку по догляду за дитиною до 3 років. В її посадові обовязки входило складення калькуляцій, бізнес планів, різні звіти та інше. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Розпорядниками коштів по виплаті заробітної плати та сплаті нарахувань на неї до бюджету та фондів у товаристві були ОСОБА_56 та ОСОБА_6. Без цих осіб кошти не розподілялись. Оглянувши первинні документи по рахунку 301 за 28 та 29 серпня 2008 року пояснила наступне: У ці дні вона дійсно виплачувала заробітну плату працівникам товариства за червень липень 2008 року по відомостям. Ці відомості вона віддала потім бухгалтеру-касиру ОСОБА_26. Приводом виплати заробітної плати приблизно за травень - червень 2008 року був виклик її до кабінету ОСОБА_56, де також був ОСОБА_6, які пояснили, що сьогодні будемо виплачувати заробітну плату. Гроші для виплати заробітної плати їй дав ОСОБА_56 у розмірі 100000 гривень, про що нею було складено відповідний прибутковий ордер №119 від 29.08.2008 року. Того ж дня вона особисто 100000 гривень возила до банку та клала на рахунок товариства. 29 серпня 2008 року вона знову поклала в банк 25 тис. грн., а зняла 100000 гривень для виплати заробітної плати. Станом на 15.04.2010 року заборгованість по заробітній платі товариства перед нею становить більше 6500 грн.. Виплата заробітної плати почала затримуватися приблизно з квітня 2008 року. Фактично виплата заробітної плати в повному обсязі не проводилася з часу її влаштування на цю роботу і до її звільнення. Були навіть такі місяці коли заробітна плата взагалі не виплачувалася, а саме з серпня по листопад 2008 року включно.

т. 4 а.с. 95-97

-показами потерпілого ОСОБА_52, який при допиті слідчому показав, що з березня 2009 року по вересень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді начальника планово-економічного відділу. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед ним становила більше 30 тис. грн..

т. 4 а.с. 99-101

-показами потерпілого ОСОБА_58, який при допиті слідчому показав, що в період часу приблизно з липня 2008 року по квітень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді слюсаря за сумісництвом, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Станом на 17.05.2010 року товариство з ним так і не розрахувалося. Яка заборгованість товариства по його заробітній платі йому не відомо.

т. 4 а.с. 103-105

-показами потерпілого ОСОБА_46, який при допиті слідчому показав, що з 02.09.2005 року по даний час працює у ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді менеджера по постачанню. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Яка сума заборгованості по виплаті його заробітної плати йому достовірно не відомо.

т. 4 а.с. 111-113

-показами потерпілої ОСОБА_37, яка при допиті слідчому показала, що з липня 2007 року по вересень 2009 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді інспектора відділу кадрів. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Згідно довідки виданої та підписаної генеральним директором товариства ОСОБА_56 на момент звільнення заборгованість товариства по її заробітній платі становила приблизно 32 тис. грн..

т. 4 а.с. 115-117

- показами потерпілої ОСОБА_30., яка при допиті слідчому показала, що з 1 серпня 2007 року по січень 2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді комірника. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення, згідно виданої довідки, заборгованість товариства по виплаті заробітної плати перед нею становила більше 2 тис. грн.. Станом на 17.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 127-129

- показами потерпілої ОСОБА_11, яка при допиті слідчому показала, що з 28 жовтня 2008 року по 27 листопада 2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді бухгалтера-економіста. В її посадові обовязки входило: здійснювати підготовку до інвентаризації та виконувала доручення головного бухгалтера товариства. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Згідно довідки, виданої та підписаної генеральним директором товариства ОСОБА_56 та бухгалтером ОСОБА_26, станом на 1 січня 2009 року заборгованість по виплаті заробітної плати становила 640,60 грн. .

т. 4 а.с. 131-133

-показами потерпілого ОСОБА_27, який при допиті слідчому показав, що з грудня 2006 року по березень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді водія, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед ним становить приблизно 4 тис. грн..

т. 4 а.с. 135-137

-показами потерпілої ОСОБА_25, яка при допиті слідчому показала, що з 2004 року по 17 квітня 2009 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді машиніста крану та по сумісництву на посаді оператора легкого металопрофілю. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення згідно виданої довідки за підписом ОСОБА_56 сума заборгованості товариства по виплаті її заробітної плати становила більше 3 тис. грн..

т. 4 а.с. 139-141

-показами потерпілої ОСОБА_20, яка при допиті слідчому показала, що з 9 вересня 2008 року по 9 вересня 2009 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся» на посаді секретаря-референта. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Згідно довідки, виданої та підписаної генеральним директором товариства ОСОБА_56, на момент звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед нею становила більше 11тис. грн..

т. 4 а.с. 147-149

-показами потерпілого ОСОБА_13, який при допиті слідчому показав, що з 21.10.2007 року по 05.11.2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді оператора бетонного цеху, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення, згідно виданої довідки № 655 від 12.10.2009 року за підписом генерального директора товариства ОСОБА_56, станом на 7 жовтня 2009 року товариство має перед ним заборгованість по заробітній платі на загальну суму 9441,25 грн..

т. 4 а.с. 151-153

-показами потерпілого ОСОБА_29, який при допиті слідчому показав, що з 19.09.2008 року по 19.01.2010 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді головного інженера-програміста. Підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На момент звільнення сума заборгованості по виплаті заробітної плати товариства перед ним становила від 5 до 7 тис. грн..

т. 4 а.с. 164-166

- показами потерпілої ОСОБА_7, яка при допиті слідчому показала, що з 12 травня 2009 року по 1 жовтня 2009 року працювала у ТОВ фірма «Відродження Полісся»в м. Славутичі на посаді бухгалтера з розрахунків оплати праці. В її посадові обовязки входило: нарахування заробітної плати працівникам товариства, складання звітів до фондів соціального страхування, пенсійного фонду, крім того здавала та складала звіт з праці та звіт форми 1 ДФ до ДПІ м. Славутича та звіти до Чорнобильського фонду. На час її працевлаштування на підприємстві існувала заборгованість по заробітній платі. За час її роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність, однак обсяги були незначними. В касу підприємства надходили певні кошти від замовників. Вони витрачалися частково на оплату електроенергії тощо, а частково виділялись на виплату заборгованості по зарплаті. Крім того, надходили кошти Чорнобильського фонду, які витрачалися на відповідні виплати. За весь час роботи їй було виплачено заробітної плати ОСОБА_56 на суму 850 гривень за травень 2009 року. За інший період роботи зарплата їй не виплачена. Заборгованість по заробітній платі згідно виданої їй за підписом генерального директора ОСОБА_56 довідки становить 25 860 гривень.

т. 4 а.с. 176-178

показами потерпілої ОСОБА_15, яка при допиті слідчому показала, що з 12 травня 2009 року по 1 жовтня 2009 року працювала на ТОВ фірма «Відродження Полісся» в м. Славутичі на посаді заступника головного бухгалтера. На час її працевлаштування на підприємстві існувала заборгованість по заробітній платі. За час її роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність, однак обсяги були незначними. В касу підприємства надходили певні кошти від замовників. Вони витрачалися частково на оплату електроенергії тощо, а частково виділялись на виплату заборгованості по зарплаті. За весь час роботи їй було виплачено заробітної плати ОСОБА_56 на суму 850 гривень за травень 2009 року. За інший період роботи зарплата їй не виплачена. На даний момент заборгованість підприємства по її заробітній платі згідно виданої їй довідки становить 30 670 грн. 65 коп. До її працевлаштування на розрахункові рахунки товариства надходили грошові кошти від компанії «Новарка»м. Славутича десь приблизно з листопада по грудень 2008 року в сумі близько 320 тис. грн.. На які цілі були використані ці кошти їй не відомо. Вона неодноразово казала генеральному директору товариства ОСОБА_56, що заробітну плату потрібно виплачувати в першу чергу, а потім вже витрачати на інші потреби. Але коштами товариства безпосередньо розпоряджався ОСОБА_56 і він особисто вирішував куди та на які саме цілі витрачати кошти товариства.

т. 4 а.с. 183-185

- показами потерпілого ОСОБА_6, який при допиті слідчому показав, що з березня 2007 року по липень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді першого заступника генерального директора товариства. До його обовязків, як першого заступника генерального директора товариства входило здійснення контролю за діяльністю бухгалтерсько-фінансового підрозділів товариства. Крім того він мав право першого підпису фінансових документів, у тому числі підпису чеків на отримання коштів з банку, та розподілу коштів по касі товариства. Всі рішення щодо зняття коштів, а також щодо розподілів коштів та їх витрачання з каси товариства приймав він та міг дати відповідну вказівку касиру товариства тільки після узгодження цього питання із ОСОБА_56. Фактично без узгодження питання із ОСОБА_56 на товаристві кошти не витрачалися та не розподілялися. Кошти, які надходили до каси товариства протягом 2008 року по липень 2009 роках, в подальшому розподілялися на підставі службових записок, які виписував ОСОБА_56, або він за згодою останнього. В той же час ОСОБА_56 перед підписанням службових записок про використання коштів з каси товариства це питання ні з ким не погоджував. За період його роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність, виконувало будівельно-монтажні роботи, виготовляло керамзитобетонні та бетонні блоки, вироби з металопрофілю та металоконструкцій, вагончики, металопластикові вікна і двері та іншу продукцію. В кінці 2008 року товариство отримало замовлення на виготовлення 10 вагончиків від СП «НОВАРКА», яке було виконано вчасно та в повному обсязі. Сума договору складала більше 400 тис. грн.. В період часу з серпня 2008 року по липень 2009 року на розрахункові рахунки та до каси товариства надійшло коштів на суму біля 1 млн. грн.. Після цього практично господарська діяльність припинилася. Всі рішення про використання коштів приймав ОСОБА_56. Він особисто казав ОСОБА_56, що в першу чергу потрібно виплачувати заробітну плату працівникам, а потім на всі інші потреби товариства. Заборгованість реально почала виникати з червня липня 2008 року. На момент його звільнення заборгованість товариства по його заробітній платі становить близько 102 тис. грн. На момент його звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам товариства становила близько 1 млн. грн. разом з нарахуваннями до відповідних фондів.

т. 4 а.с. 200-203

-показами потерпілого ОСОБА_14, який при допиті слідчому показав, що з січня 2008 року по лютий 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді слюсаря-складальника малих архітектурних конструкцій 5 розряду. За час його роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність у виді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення виробів з металопрофілю та металоконструкцій, металопластикових вікон і дверей, виготовлення вагончиків. Обсяги виробництва продукції були значними, працювали понад норми та у вихідні дні. На його думку було достатньо коштів для виплати заробітної плати. Заборгованість по зарплаті виникла у серпні 2008 року і продовжувалась до його звільнення. Згідно виданої йому довідки за підписом генерального директора товариства заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед ним на момент звільнення становить приблизно більше 6 800 грн. станом на 25.05.2010 р..

т. 4 а.с. 205-207

-показами потерпілого ОСОБА_39, який при допиті слідчому показав, що з 1996 року по грудень 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді монтажника металевих та залізобетонних конструкцій. За час його роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність у виді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення виробів з металопрофілю та металоконструкцій, металопластикових вікон і дверей, виготовлення вагончиків. З літа 2008 року почала створюватись заборгованість по заробітній платі. Заробітна плата у цей період почала виплачуватись хаотично і не в повному обсязі. Виплачували по 100-200 гривень по платіжних відомостях, у яких він розписувався. На час звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед ним становила більше 7 300 грн., яка не була виплачена в день звільнення, а також у подальшому.

т. 4 а.с. 213-215

-показами потерпілої ОСОБА_12, яка при допиті слідчому показала, що з червня 2007 року по грудень 2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді заступника начальника виробничо-технічного відділу. За час її роботи підприємство здійснювало виробничу діяльність у виді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення виробів з металопрофілю та металоконструкцій, металопластикових вікон і дверей, виготовлення вагончиків. Виплата заробітної плати почала затримуватися приблизно з липня-серпня 2008 року. Виплати проводились хаотично і не в повному обсязі. Видавали в цей період по 200-300 гривень по платіжних відомостях. На її думку грошових коштів для погашення заборгованості по зарплаті було достатньо. На момент звільнення заборгованість по виплаті заробітної плати товариства перед нею становила більше 4 тис. грн.. Станом на 19.05.2010 року заборгованість по заробітній платі не виплачена.

т. 4 а.с. 160-162

Крім показань потерпілих, вина підсудного ОСОБА_56 в інкримінованому злочині підтверджується показаннями свідків у судовому засіданні.

Свідок ОСОБА_62 суду показав, що працював у ТОВ «Відродження Полісся»слюсарем по ремонту верстатів та обладнання. Звільнився з підприємства за власним бажанням у жовтні 2008 року. За час роботи заробітну плату давали частинами, але з ним розрахувалися повністю. Як на час прийняття на роботу, так і на час звільнення здійснювалась виробнича діяльність, працювали верстати, вироблялась продукція.

Свідок ОСОБА_63 суду показала, що з 01.08.2007 р. по 01.09.2008 р. вона працювала у ТОВ «Відродження Полісся»на посаді заступника головного бухгалтера. Господарська діяльність на підприємстві велася. Заробітна плата спочатку виплачувалась нормально, а потім почалися часткові виплати через відсутність грошей для повної виплати заробітної плати. Одержані від виробничої діяльності кошти використовувались в основному на закупку товарно-матеріальних цінностей. Їй відомо, що ОСОБА_56 вносив готівкою поворотну фінансову допомогу для погашення заборгованості по заробітній платі. Заробітну плату не проводили по бухгалтерії, оскільки ОСОБА_56 дав розпорядження поки немає грошей для сплати внесків у всі фонди не проводити виплату заробітної плати по бухгалтерії.

Свідок ОСОБА_64 суду показав, що з 2007 по 2009 роки він працював у ТОВ «Відродження Полісся»водієм вантажних автомобілів. Підприємство працювало, робота виконувалась, вони возили вагончики вартістю по 30-35 тис. грн. та різні матеріали. Заробітну плату з травня-червня 2008 року почали затримувати, виплачували нерегулярно і не в повному обсязі. Восени 2008 року взагалі почали виплачувати по 100-200 гривень. Заборгованість перед ним становить приблизно 15879 гривень. При звільненні він просив погасити заборгованість шлакоблоками, але йому відмовили.

Свідок ОСОБА_57 суду показала, що у ТОВ «Відродження Полісся»вона працювала з 01.07.2005 р. по 15.01.2010 р. на посаді заступника директора по роботі з персоналом і звільнилася з роботи у звязку з закриттям підприємства. Починаючи з другого півріччя 2008 року, почалися затримки з виплатою. заробітної плати по причині того, що підприємству не повернули ПДВ та через зниження обсягів продажу внаслідок економічної кризи. Виробнича діяльність у другому півріччі 2008 року та у 2009 році велася, але обсяги замовлень були невеликі і разового характеру. Рішення про скорочення штатів не приймалося, оскільки намагалися зберегти колектив, який будував завод на кредитні кошти. Підприємство працювало, працював весь комплекс, але обсяги виробництва були значно нижчими ніж раніше. Рішення про використання коштів підприємства приймав одноособово ОСОБА_56. По платіжним відомостям працівникам підприємства було виплачено більше 300000 гривень за рахунок особистих коштів ОСОБА_56, а не від виробничої діяльності, тому вони не були проведені по бухгалтерському обліку як заробітна плата. ОСОБА_56 звертався у різні інстанції за допомогою, щоб за рахунок повернення ПДВ погасити заборгованість по заробітній платі.

Свідок ОСОБА_65 суду показав, що з червня 2008 року по травень 2009 року працював у ТОВ «Відродження Полісся»прорабом. Підприємство будувало котеджі, виконувало ремонтні роботи, виготовляло вагончики та іншу продукцію. Останнє замовлення було на виготовлення 10 чи 12 вагончиків для СП «НОВАРКА», яке було виконане. Заробітну плату виплачували по відомостях. Заборгованість перед ним по заробітній платі становить згідно довідки близько 12000 гривень. Звільнився з роботи за угодою сторін 25 травня 2009 року.

Свідок ОСОБА_66 суду показав, що з червня 2004 року працював у ТОВ «Відродження Полісся»водієм пасажирського автомобіля. У 2008 році виробнича діяльність підприємства велася, виготовлялася різна продукція, вагончики, шлакоблоки. Останнє замовлення було на виготовлення 10 вагончиків для СП «НОВАРКА»пізньої осені 2008 року. Після цього замовлень більше не було. Звільнився він з роботи на початку 2010 року, оскільки роботи не було, зарплату не платили.

Свідок ОСОБА_67 суду показав, що працював механіком у ТОВ «Відродження Полісся». Заборгованість по заробітній платі почала виникати з вересня 2008 року. Перед Новим роком отримали велике замовлення на виготовлення 10 вагончиків для фірми «НОВАРКА». На гроші від цього замовлення ОСОБА_56 обіцяв розрахуватися по заробітній платі, а потім його скоротили. До цього часу не розрахувалися по зарплаті, незважаючи на звернення до суду. За час його роботи підприємство виготовляло склопакети, металопрокат, будівельні блоки, вагончики, надавало транспортні послуги. Останні шлакоблоки були виготовлені у жовтні 2008 року, а з початку 2009 року виробництво було повністю зупинене.

Крім показань допитаних у судовому засіданні свідків, вина підсудного підтверджується оголошеними у судовому засіданні:

- показами свідка ОСОБА_68, який на допиті слідчому показав, що з 17.05.2006 року по 16.07.2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді начальника будівельної дільниці. Підприємство за період його роботи здійснювало свою господарську діяльність: виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інші виробів з металу, виготовлення вікон та дверей з різних видів профільних матеріалів, їх остеклення та устаткування. Крім того надавало на замовлення послуги автотранспортної та будівельної техніки. На замовлення СП «Новарка»було виготовлено та перевезено 10 вагончиків у період з жовтня по грудень 2008 року, за які товариство отримало кошти приблизно в сумі 500 тис. грн.. Загалом обсяги виготовленої та проданої товариством продукції протягом вище згаданого періоду є значними. Завантаження працівників було великим, оскільки крім працівників, які працювали у товаристві на постійній основі, залучалися ще працівники за договорами.

т. 5 а.с. 184-187

- показами свідка ОСОБА_69, який на допиті слідчому показав, що з 2003 року по грудень 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді електрозварювальника. Підприємство за період його роботи здійснювало свою господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів з металу, крім того виготовляли вікна та двері з різних видів профільних матеріалів, їх остеклення та устаткування, також надавали транспортні послуги. На замовлення французької фірми СП «Новарка»працівниками товариства було виготовлено 10 побутових вагончиків.

т. 5 а.с. 247-250

- показами свідка ОСОБА_70, який на допиті слідчому дав аналогічні покази.

т. 6 а.с. 146-148

- показами свідка ОСОБА_71, який при допиті дав аналогічні покази слідчому.

т. 5 а.с. 251-254

- показами свідка ОСОБА_72, який при допиті дав аналогічні покази слідчому.

т. 6 а.с. 82-84

- показами свідка ОСОБА_73, який при допиті дав аналогічні покази слідчому.

т. 6 а.с. 68-70

- показами свідка ОСОБА_74, яка при допиті дала аналогічні покази слідчому.

т. 6 а.с. 109-112

- показами свідка ОСОБА_75, який при допиті показав слідчому, що з 17.11.2008 року по 14.12.2008 року працював у ТОВ фірма «Відродження Полісся» лицювальником згідно укладеного з ним трудового договору. На замовлення французької фірми «Новарка»він разом з іншими працівниками товариства виготовили більше 10 вагончиків, вартість кожного з яких становила близько 45 тис. грн.. Зі слів інших працівників йому було відомо, що з товариством за ці вагончики фірма «Новарка»розрахувалася.

т. 5 а.с. 216-218

- показами свідка ОСОБА_76, який при допиті показав слідчому, що з серпня 2008 року по грудень 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»по договору підряду на виконання робіт верстатника. На замовлення французької фірми було виготовлено від 7 до 9 вагончиків, вартість одного становила від 40 до 45 тис. грн.. Товариство за них отримало кошти в розмірі приблизно 400 тис. грн..

т. 6 а.с. 149-151

- показами свідка ОСОБА_53, який при допиті показав слідчому, що з кінця березня 2007 року по жовтень 2008 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді керуючого заводом «Пінопласт». За період його роботи в ТОВ фірма «Відродження Полісся»підприємство здійснювало господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів з металу та металопрофілю, виготовляло вікна та двері з різних видів профільних матеріалів, їх остеклення та устаткування. На замовлення СП «Новарка»було виготовлено 10 вагончиків на суму близько 500 тис. грн.. В період з серпня 2008 року по жовтень 2008 року кошти підприємства витрачалися в основному на закупку товарно-матеріальних цінностей, на закупку металу та на оренду будівельної техніки, тощо.

т. 6 а.с. 89-92

- показами свідка ОСОБА_77, який при допиті показав слідчому, що з вересня 2008 року по березень 2009 року працював в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді оператора лінії по виготовленню бетонних виробів. Підприємство за період його роботи здійснювало господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів з металу, крім того виготовляло вікна та двері з різних видів профільних матеріалів. Цех бетонних виробів протягом одного тижня виготовляв близько 1,5- 2 тис. штук шлакоблоків, піноблоків та тирсоблоків тощо. Виготовлена продукція постійно продавалася замовникам.

т. 6 а.с. 27-29

- показами свідка ОСОБА_60, яка при допиті показала слідчому, що з 26 лютого 2008 року по 16 жовтня 2008 року працювала на посаді бухгалтера у ТОВ фірма «Відродження Полісся». З 26 лютого 2008 року по серпень 2008 року працювала на посаді бухгалтера основних засобів, після цього по жовтень 2008 року працювала на посаді головного бухгалтера товариства. З липня 2008 року вона розпочала вести та здавати податкову декларацію в ДПІ м. Славутича. З серпня 2008 року вона розпочала вести касу та банк товариства. Контроль за надходженням та витрачанням коштів з каси та банківських рахунків товариства здійснював ОСОБА_56. Кошти, які надходили до каси та на банківські рахунки товариства, розподілялися згідно службових записок, які виписував ОСОБА_56. У вересні ОСОБА_26 було передано обовязки по нарахуванню та видачі заробітної плати працівникам товариства та ведення каси. За час її роботи з серпня по жовтень 2008 року вона постійно здійснювала нарахування заробітної плати працівникам товариства, згідно зданих табелів обліку робочого часу та з врахуванням наказу директора про надання премії. В період часу з лютого по жовтень 2008 року товариство здійснювало свою господарську діяльність та виготовляло продукцію, а саме: вагончики, шлакоблоки, металопластикові вікна та іншу продукцію. На рахунки та до каси товариства протягом вище згаданого періоду надходили певні кошти. Ці кошти в основному витрачалися на закупівлю ТМЦ та на інші цілі, а на погашення заборгованості по заробітній платі, яка вже на той час виникла на товаристві, виділялося зовсім мало коштів. В жовтні 2008 року заборгованість по виплаті заробітної товариства перед працівниками становила більше 200 тис. грн.. За час її роботи був укладений договір на виготовлення вагончиків з фірмою «Новарка».

т. 5 а.с. 33-36

-показами свідка ОСОБА_78, яка при допиті показала слідчому, що з 09.01.2008 року по 18.08.2008 року працювала в ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді менеджера відділу маркетингу. Підприємство за період її роботи здійснювало свою господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів з металу, крім того виготовляли металопластикові вікна та двері з різних видів профільних матеріалів. На замовлення з с. Дніпровське було виготовлено 4 вагончики, за них була здійсненна передплата в сумі 70 тис. грн.. В смт. Любеч приватний підприємець замовляв вагончик, який було виготовлено та доставлено. Возилися 2-3 вагончики в м. Вишневе Київської області. Здійснювали роботи по будівництву заводу пінопласту і було виготовлено корпус будівлі цього заводу. Також було закуплено обладнання та матеріали для виготовлення склопакетів. Завантаження працівників була значним, замовлень на підприємство надходило багато. Загалом обсяги виготовленої та проданої товариством продукції протягом вище загаданого періоду є значними.

т. 5 а.с. 180-183

- показами свідка ОСОБА_61, яка при допиті слідчому показала, що з листопада 2008 року по вересень 2009 року працювала на підставі укладеного з нею договору підряду у ТОВ фірма «Відродження Полісся»в м. Славутичі по наданню консультаційних послуг з ведення бухгалтерського обліку. У ТОВ фірма «Відродження Полісся»обліком надходження та витрачання грошових коштів товариства та нарахуванням заробітної плати працівникам займалася бухгалтер-касир ОСОБА_26. Контролем за правильністю розподілу витрат товариства та обліком товарно-матеріальних цінностей займалася вона. Облік банківських операцій вона почала вести з листопада 2008 року і вела по липень 2009 року. Розноску вона робила на підставі банківських виписок, скріплених відповідною печаткою банку. На той момент це були два банки, а саме: «Родовід Банк»та АБ «Київська Русь». З приводу наданого їй для огляду додатку № 6 про рух коштів по рахунку товариства із 01.08.2008 року по 31.08.2009 року пояснила, що дані викладені в цьому додатку є правильними. З листопада 2008 року по липень 2009 року ТОВ фірма «Відродження Полісся»здійснювало свою господарську діяльність та виготовляло вагончики, металопластикові вікна, двері та шлакоблоки. За час її роботи товариство продавало свою продукцію і грошові кошти надходили на розрахункові рахунки та в касу товариства. На рахунки ТОВ фірма «Відродження Полісся»надходили грошові кошти від компанії «Новарка»м. Славутича приблизно з жовтня по листопад 2008 року на загальну суму 400 тис. гривень. Ці кошти надходили двома чи трьома платежами. Вони витрачалися на закупівлю матеріалів, на сплату податків, орендну плату, електроенергію. Якусь їх частину витратили на погашення заборгованості по заробітній платі. Загалом на розрахункові рахунки та до каси товариства протягом періоду її роботи надійшло коштів близько 600 тис. грн.. Але ці кошти в основному були спрямовані на інші цілі, в основному на закупівлю ТМЦ, але не на виплату заробітної плати працівникам. Вона неодноразово ставила перед генеральним директором товариства ОСОБА_56 питання чому не виплачується заробітна плата, оскільки кошти для цього у товариства були, але використовувалися для видачі підзвіт, на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, на витрати на відрядження та на інші цілі, але не на виплату заробітної плати. ОСОБА_56 на поставлені питання нічого не відповідав і не пояснював, а лише постійно обіцяв заплатити.

т. 5 а.с. 15-21

- показами свідка ОСОБА_79, яка при допиті слідчому показала, що з 16 липня 2007 року по 22 грудня 2008 року працювала в ТОВ «Відродження Полісся»на посаді начальника цеху по виготовленню металопластикових вікон і дверей, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. На замовлення СП «НОВАРКА»було виготовлено у листопаді 2008 року 10 вагончиків на суму 480 тис. грн.. Виготовлялись на замовлення інші вагончики. Однак виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. На час звільнення з роботи заборгованість підприємства по її заробітній платі становила 4370 грн..

т. 5 а.с. 80-83

- показами свідка ОСОБА_80, який при допиті слідчому показав, що з 04.08.2005 року по 17.04.2009 року працював у ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаді покрівельника. ТОВ «Відродження Полісся»за період його роботи здійснювало господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів з металу та металопрофілю. Крім того виготовляли вікна та двері з різних видів профільних матеріалів, їх остеклення та устаткування. Восени 2008 року товариство отримало замовлення на виготовлення 10 вагончиків від французької фірми СП «Новарка», яке було виконане вчасно. На інші замовлення вони виготовляли якісь металеві конструкції, а саме дачні будинки згідно наданих креслень. Виплата заробітної плати на підприємстві проводилась із затримками і не в повному обсязі.

т. 5 а.с. 239-242

- показами свідка ОСОБА_81, який при допиті слідчому показав, що з початку жовтня 2008 року по листопад 2008 року працював у ТОВ фірма «Відродження Полісся»електриком по договору. Підприємство здійснювало господарську діяльність у вигляді виготовлення вагончиків з металу, металопластикових вікон та іншої продукції. За час роботи у товаристві він приймав безпосередню участь у виготовленні вагончиків, а саме виконував електропроводку в 3 вагончиках.

т. 5 а.с. 164-166

- показами свідка ОСОБА_82, який при допиті слідчому показав, що з 2 вересня 2005 року по 3 вересня 2008 року працював у ТОВ «Відродження Полісся»м. Славутича на посаді водія автотранспортних засобів. Підприємство здійснювало господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів. Крім того, виготовлялися вікна з різних видів профільних матеріалів, їх остеклення та устаткування. З серпня 2008 року по вересень 2008 року ним здійснювалися перевезення керамзитобетонних та бетонних блоків в кооператив «Протон»та інші перевезення виготовленої продукції.

т. 5 а.с. 77-79

- показами свідка ОСОБА_83, який при допиті слідчому показав, що з кінця серпня 2007 року до 1 листопада 2008 року він працював в ТОВ «Відродження Полісся»на посаді монтажника, яке здійснювало виробничу діяльність, виробляло та продавало свою продукцію. Виплата заробітної плати проводилась із затримками і не в повному обсязі. Після звільнення з роботи розрахунок з ним був проведений на протязі двох місяців.

т. 6 а.с. 143-145

- показами свідка ОСОБА_84, який при допиті слідчому показав, що з 2 липня 2008 року по 26 грудня 2008 року працював в ТОВ «Відродження Полісся»водієм автобуса. Підприємство здійснювало господарську діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю. Крім того, виготовляли вікна та двері з різних видів профільних матеріалів. На замовлення СП «Новарка»було виготовлено та перевезено більше 10 вагончиків приблизно в листопаді 2008 року, за які товариство отримало кошти. Крім того 16 жовтня 2008 року він разом з ОСОБА_64 перевозив на замовлення вагончик у м. Севастополь. Вартість цього вагончика була близько 22 тис. грн., гроші за вагончик були віддані ОСОБА_64, який після приїзду віддав їх в офіс товариства. Заробітна плата виплачувалась із затримками і не в повному обсязі. На час звільнення з роботи борг перед ним становив близько 4500 грн., в рахунок якого на суму 3900 грн. йому були надані транспортні послуги. Залишок заборгованості становить 600 гривень.

т. 5 а.с. 116-123

- показами свідка ОСОБА_85, який при допиті слідчому показав, що в грудні 2008 року протягом 11 календарних днів він працював підсобним робітником в ТОВ «Відродження Полісся»по трудовому договору. В цей час підприємство здійснювало виробничу діяльність, виробляло вагончики. Він приймав безпосередню участь у виготовленні 7 вагончиків для СП «Новарка», які були після виготовлення перевезені на територію ЧАЕС.

т. 5 а.с. 92-94

- показами свідка ОСОБА_86, який при допиті слідчому показав, що з листопада 2008 року по грудень 2008 року працював за трудовим договором в ТОВ «Відродження Полісся»слюсарем-монтажником. На замовлення СП «Новарка»було виготовлено 10 вагончиків. Зі слів директора товариства ця компанія виплатила за вагончики суму 360 тис. грн., які були перераховані на розрахункові рахунки товариства в листопаді місяці. Також в цей період часу було виготовлена та направлено ще декілька вагончиків на «ХОЯТ»та на саму Чорнобильську АЕС. 4 будиночки були виготовлені та доставлені на «ОСОБА_45 хутір». За виконану роботу йому заплатили 480 гривень. Заборгованість становить 1399 гривень.

т. 5 а.с. 225-227

- показами свідка ОСОБА_87, який при допиті слідчому показав, що з липня 2007 року по жовтень 2008 року працював в ТОВ «Відродження Полісся»на посаді інженера-конструктора. Підприємство у період його роботи здійснювало господарську діяльність у виді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю та інших виробів, а також виготовляло вікна та двері з різних видів профільних матеріалів. На замовлення СП «Новарка»приблизно до кінця грудня 2008 року було виготовлено та доставлено замовнику 10 вагончиків вартістю приблизно 50 тис. грн. за кожен. Кошти за ці вагончики були перераховано в повному обсяі на загальну суму близько 500 тис. грн.. Виплата заробітної плати затримувалася приблизно з квітня 2008 року. Зарплата виплачувалася частинами. Виплати проводились хаотично. В день звільнення підприємство з ним розрахувалось.

т. 6 а.с. 23-26

- показами свідка ОСОБА_88, який при допиті слідчому показав, що з 20.05.2008 року по листопад 2008 року працював в ТОВ «Відродження Полісся»різноробочим. Підприємство у цей період здійснювало виробничу діяльність, виготовляло продукцію. В період часу з травня 2008 року по листопад 2008 року на підприємстві працювали всі цехи. Цех бетонних виробів виготовляв приблизно 500 штук в день. Виплата зарплати затримувалась з червня-липня 2008 року і проводилась частинами і хаотично. У кінці 2008 року підприємство з ним розрахувалось і заборгованості немає.

т. 6 а.с. 15-17

- показами свідка ОСОБА_89, який при допиті слідчому показав, що з 1 квітня 2008 року по серпень 2008 року працював у ТОВ «Відродження Полісся»на посаді механіка АТГ. Підприємство у період його роботи здійснювало виробничу діяльність у вигляді виконання будівельно-монтажних робіт, виготовлення керамзитобетонних та бетонних блоків, виготовлення металопрофілю, металоконструкцій, виготовлення вагончиків з металопрофілю, іншої продукції. Виплата заробітної плати затримувалась з квітня 2008 року і тривала до звільнення. Зарплату видавали частинами по 200-400 гривень за попередні періоди. На день звільнення перед ним була заборгованість по заробітній платі, яку пізніше виплатили.

т. 5 а.с. 127-129

Крім показань потерпілих і свідків, вина підсудного ОСОБА_56 в інкримінованому злочині підтверджується дослідженими в судовому засіданні наступними письмовими доказами.

Актом перевірки № 10-10-100/24 від 01.06.2009 року державного інспектора праці, згідно якого було встановлено, що колективний договір у ТОВ «Відродження Полісся»укладений з порушенням трудового законодавства, оскільки у договорі не визначені конкретні терміни виплати заробітної плати, що є порушенням вимог ч. 1 ст. 115 КЗпП України. Підприємством порушується вимоги ст. 43 Конституції України, ч. 1 ст. 115 КЗпП України, ст. 24 Закону України «Про оплату праці»щодо термінів виплати заробітної плати, що призвело до створення заборгованості по заробітній платі. Станом на 01.06.2009 року товариство має заборгованість по виплаті заробітної плати перед працівниками на суму 779430, 90 грн..

т. 1 а.с. 7-8

Копією інформації про ТОВ «Відродження Полісся»за підписом генерального директора ОСОБА_56 до акту перевірки № 10-10-100/24 від 01.06.2009 р., згідно якої заборгованість по заробітній платі станом на 01.2009 р. становить 579,8 тис. грн., за період з 01.2009 р. по 05.2009 р. становить 199,6 тис. грн., а загальна сума заборгованості на час перевірки становить 779,4 тис. грн.. Заборгованість перед Пенсійним та іншими соціальними фондами становить 1130,4 тис. грн.. Дебіторська заборгованість підприємства становить 7380,9 тис. грн.. Кредиторська заборгованість підприємства, в т.ч. перед працівниками, становить 10244,2 тис. грн..

т. 1, а.с.10

Довідкою про використання коштів підприємства за період з 01.01.2009 р. по 01.06.2009 р. за підписом генерального директора ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56 до акту перевірки № 10-10-100/24 від 01.06.2009 р., згідно якої за вказаний період усього надійшло коштів на суму 74,7 тис. грн., використано на виплату заробітної плати 26,3 тис. грн., на інші видатки 48,4 тис. грн..

т.1, а.с. 11

Копією інформації про заборгованість по заробітній платі перед звільненими працівниками на 01.06.2009 р. за підписом керівника ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56, згідно якої сума цієї заборгованості становить 415165,60 грн..

т.1, а.с. 14

Копією листа генерального директора ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56 на адресу державного інспектора праці від 24.06.2009 р. № 497 про те, що за виконані роботи відповідно до контракту підприємства «НОВАРКА»надійшло 480000 грн., в т.ч. 30.10.2008 р. 336000 грн., 15.12.2008 р. 57600 грн., 29.12.2008 р. 86400 грн., з яких використано на виплату заробітної плати 166486 грн., а на закупку ТМЦ - 313514 грн..

т.1., а.с. 23

Листом генерального директора ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56 за адресу помічника прокурора м. Славутича від 10.07.2009 р. № 525, згідно якого станом на 10.07.2009 р. заборгованість по заробітній платі за період з 01.08.2008 р. по 31.05.2009 р. становить 912,4 тис. грн., в т. ч. звільненим працівникам 438,0 тис. грн. (61 чоловік), штатним працівникам 474,4 тис. грн. (38 чоловік).

т.1., а.с. 30

Довідкою про рух грошових коштів за підписом генерального директора ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56 від 10.07.2009 р. № 523, згідно якої на рахунки підприємства за період з 01.08.2008 р. по 30.06.2009 р. надійшло коштів на суму 1396028 грн., в касу надійшло коштів 856259 грн., з них використано на виплату заробітної плати 692270 грн., а решта використана на інші цілі.

т.1., а.с. 31

Довідкою про заборгованість по виплаті заробітної плати за підписом генерального директора ТОВ «Відродження Полісся»ОСОБА_56, згідно якої станом на 01.10.2009 р. заборгованість по заробітній платі за період з 01.08.2008 р. по 30.09.2009 р. складає 1621002 грн. (138 працівників), у т.ч. звільненим 831,5 тис. грн.. (99 працівників), штатним працівникам 789502 грн. (39 працівників).

т.1., а.с. 116

Наказом про прийняття на роботу № п/К-000457 від 04.04.2001 року, згідно якого ОСОБА_56 прийнято на роботу до ТОВ фірма «Відродження Полісся»на посаду генерального директора безстроково.

т. 1 а.с. 56

Статутом фірми «Відродження Полісся»в формі товариства з обмеженою відповідальністю, згідно п. 2 якого ТОВ створено для здійснення виробничої, господарської і науково-технічної діяльності з метою отримання прибутку. Відповідно до п. 4.2. Статуту ТОВ «Відродження Полісся»зобовязалось, зокрема, повністю розраховуватись з усіма працівниками, незалежно від фінансового стану. На підставі п. 6.6. Статуту генеральний директор товариства як керівник діє від імені ТОВ, представляє його інтереси, розпоряджається коштами та майном ТОВ, укладає договори, відкриває рахунки в банках, видає накази, дає обовязкові для всіх працівників вказівки та розпорядження, використовує право першого підпису по рахунках ТОВ, самостійно визначає структуру і штат ТОВ.

т. 1 а.с. 109-115

Довідкою КРВ м. Славутича від 15.12.2009 року з додатками щодо додержання ТОВ «Відродження Полісся»вимог законодавства про оплату праці за період з 01.08.2008 року по 25.11.2009 року, згідно якої встановлена сума заборгованості по заробітній платі в розрізі кожного працівника та загальна сума заборгованості підприємства перед працівниками за вказаний період, яка становить 855964,95 грн..

т. 1 а.с. 162-298, т. 2 а.с. 1-272, т. 3 а.с. 1-141

Довідкою від 14.12.2009 року № 31/171/13737133 з додатками про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ фірми «Відродження Полісся»з питань повноти обчислення та своєчасності внесення до бюджету сум податку з доходів фізичних осіб за період з 01.06.2006 року по 31.10.2009 року, якою встановлено, зокрема, що заборгованість підприємства зі сплати податку з доходів фізичних осіб за період з 01.06.2006 р. по 30.09.2009 р. становить 429820,17 грн..

т. 3 а.с. 145-221

Актом перевірки ТОВ «Відродження Полісся»державним інспектором праці № 10-10-100/57 від 10.11.2009 року, згідно якого колективний договір у ТОВ «Відродження Полісся»укладений з порушенням трудового законодавства, оскільки у договорі не визначені конкретні терміни виплати заробітної плати, що є порушенням вимог ч. 1 ст. 115 КЗпП України. Підприємством порушується вимоги ст. 43 Конституції України, ч. 1 ст. 115 КЗпП України, ст. 24 Закону України «Про оплату праці»щодо термінів виплати заробітної плати, що призвело до створення заборгованості по заробітній платі. Відповідно до наданої керівником підприємства довідки про стан заборгованості по заробітній платі на 01.10.2009 р. сума заборгованості становить 1621002 грн., в т.ч. перед звільненими працівниками 831,5 тис. грн. (99 чол.), перед штатними працівниками 789,5 тис. грн.. Перевірити правильність визначення суми заборгованості станом на 01.10.2009 року неможливо через наявність суперечностей у наданих документах та відсутність бухгалтера, який їх складав.

т. 3 а.с. 227-229

Довідкою управління Пенсійного фонду України в м. Славутичі від 27.11.2009 року щодо результатів перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати сум страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування по підприємству ТОВ «Відродження Полісся», згідно якої страхові внески сплачувалися несвоєчасно та не в повному обсязі, що призвело до створення заборгованості станом на 01.10.2009 р. на загальну суму 1214709,45 грн.. Згідно звітних даних підприємства за вересень 2009 року станом на 01.10.2009 р. заборгованість з виплати заробітної плати становить 1155941,12 грн.. За відсутності кваліфікованого працівника (бухгалтера) неможливо встановити реальну суму заборгованості з виплати заробітної плати згідно відомостей та по страховим внескам.

т. 3 а.с. 234-236

Актом позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ фірма «Відродження Полісся»№ 33-31/09 від 26.04.2010 року з додатками, згідно якого за наданими обліковими документами за період з серпня 2008 року по жовтень 2009 року в касу підприємства надійшло 2814415,10 грн., використано 2854486,11 грн., в т.ч. на:

- поповнення рахунків, відкритих в установах банків, оформлене як зворотна фінансова допомога від ОСОБА_56 404750 грн.;

- виплата заробітної плати 1205786,45 грн.;

- виплата ОСОБА_56 зворотної фінансової допомоги 886580,33 грн.;

- видача коштів підзвіт 322357,79 грн.;

- оплата оренди автомобіля та інших послуг 19930,00 грн.;

- виплата ОСОБА_57 зворотної фінансової допомоги 12532,22 грн.;

- повернення коштів покупцям та замовникам 2499,32 грн.;

- оплата послуг постачальників 50 грн.

На поточні рахунки ТОВ «Відродження Полісся», відкриті в установах банків, за вказаний період надійшло коштів на загальну суму 1582613,98 грн., використано 1572984,35 грн., в т.ч.:

- отримано в касу підприємства 689960 грн.;

- оплата ТМЦ, за виконані роботи, надані послуги постачальниками і підрядниками 441341,38 грн.;

- поповнення рахунків підприємства в установах банків147358,11 грн.;

- сплата податку з доходів фізичних осіб 62645,52 грн.;

- плата за оренду 60057,00 грн.;

- страхові внески до фондів соціального страхування та Пенсійного фонду 48469,77 грн.;

- розрахунки з іншими кредиторами за надані послуги 26659,87 грн.;

- оплата комунальних послуг, електроенергії 22222,54 грн.;

- списання коштів згідно вимоги державної виконавчої служби 17438,90 грн.;

- податки та збори 16130,49 грн.;

- оплата банківських послуг 10863,30 грн.;

- відшкодування судових витрат 8411,30 грн.;

- оплата штрафів та пені 8248,47 грн.;

- абонплата, міжміські розмови, послуги Інтернету та звязку 7755,83 грн.;

- профспілкові внески 4922,01 грн.;

- благодійний внесок 500 грн..

В порушення ст. 115 КЗпП України, ст. 24 Закону України «Про оплату праці», заробітна плата працівникам ТОВ фірма «Відродження Полісся»виплачувалась нерегулярно, з порушенням строків виплати, передбачених чинним законодавством (додаток 3 до акту помісячно з розрізі кожного працівника, згідно якого загальна сума заборгованості підприємства по заробітній платі працівників (включаючи працівників за цивільно-правовими угодами) за вказаний період становить 1091150,79 грн.). Щодо ряду працівників визначити за який саме місяць та в якому розмірі не виплачувалась заробітна плата неможливо, оскільки в платіжних відомостях на виплату заробітної плати та в картці рахунку 301 «Каса в національній валюті»не зазначено, за який період виплачуються грошові кошти. У звязку з ненаданням документів по нарахуванню та виплаті заробітної плати за період з 01.10.2009 р. по 31.10.2009 р. визначити як виплачувалась заробітна плата за цей період неможливо. Згідно даних картки рахунку 301 «Каса в національній валюті»в листопаді 2008 року виплачена заробітна плата за серпень 2008 року ряду працівників проте платіжної відомості з підписами працівників про одержання коштів до ревізії не надано. Платіжні відомості за готівково-розрахунковими операціями оформлені не у відповідності до вимог п. 2 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність», п.п. 2.4., 2.18. Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженому наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 р. № 88. Порушення допущено з вини генерального директора ТОВ фірма «Відродження Полісся»ОСОБА_56, який як керівник підприємства відповідно до п.п. 3, 6 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність»несе відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах і зобовязаний створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку.

т. 6 а.с. 169-186

Інформацією управління Пенсійного фонду України в м. Славутичі Київської області № 366/2 від 18.02.2010 року, згідно якої станом на 01.08.2008 року ТОВ фірма «Відродження Полісся»мало заборгованість по виплаті заробітної плати 1138679,48 грн, станом на 01.10.2009 року заборгованість становила 1035918,16 грн. згідно звітів роботодавця. Загальна сума відрахувань до Пенсійного фонду України за період з 31.10.2008 р. по 11.08.2009 р. становила 2397,65 грн..

т. 6 а.с. 194

Інформацією ДПІ у м. Славутичі Київської області № 169/9/17-076 від 19.02.2010 року, згідно якої ТОВ фірма «Відродження Полісся»здійснило сплату податку з доходів фізичних осіб за період з серпня 2008 року по жовтень 2009 року на суму 498,85 грн., а саме: у липні 2009 р. 233,90 грн., у серпні 2009 р. 264,95 грн..

т. 6 а.с. 196-197

Оцінивши показання підсудного, потерпілих, свідків, досліджені у судовому засіданні письмові докази у їх сукупності та взаємозвязку, суд дійшов висновку про доведеність вини підсудного ОСОБА_56 в інкримінованому злочині.

Невизнання підсудним своєї вини і його показання у судовому засіданні суд оцінює критично і вважає їх спрямованими на уникнення відповідальності за вчинений злочин, оскільки вони не грунтуються на чинному законодавстві і досліджених доказах.

Так, частиною четвертою статті 43 Конституції України кожному гарантовано право на належні, безпечні і здорові умови праці, на заробітну плату, не нижчу від визначеної законом. Частиною сьомою цієї статті гарантовано право на своєчасне одержання винагороди за працю, яке захищається законом.

Відповідно до ч. 1 ст. 94 КЗпП України та ч. 1 ст. 1 Закону України «Про оплату праці»заробітна плата це винагорода, обчислена, як правило, у грошовому виразі, яку власник або уповноважений ним орган виплачує працівникові за виконану ним роботу.

Як визначено ч. 1 ст. 4 Закону України «Про оплату праці», джерелом коштів на оплату праці працівників госпрозрахункових підприємств є частина доходу та інші кошти, одержані внаслідок їх господарської діяльності.

За правилом ч. 3 ст. 15 цього закону оплата праці працівників підприємства здійснюється у першочерговому порядку після сплати обовязкових платежів.

Як зазначено у ч. 1 ст. 21 цього закону, працівник має право на оплату своєї праці відповідно до актів законодавства і колективного договору на підставі укладеного трудового договору.

Згідно п. 4.2. Статуту фірми «Відродження Полісся»у формі товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ зобовязане виконувати зобовязання, що випливають з укладених договорів, повністю розраховуватися з усіма працівниками, незалежно від фінансового стану.

За порушення законодавства про оплату праці винні особи притягаються до дисциплінарної, матеріальної, адміністративної та кримінальної відповідальності, як це передбачено ст. 36 Закону України «Про оплату праці».

Як встановлено судом, підприємство ТОВ «Відродження Полісся»протягом тривалого часу здійснювало виробничу та іншу господарську діяльність, реалізовувало у повному обсязі вироблену продукцію, роботи та послуги, частиною собівартості яких була заробітна плата та нарахування обовязкових платежів і одержувало доход та інші кошти від господарської діяльності, яких було достатньо для своєчасної і повної виплати заробітної плати та недопущення виникнення заборгованості по заробітній платі більше як за один місяць за умови дотримання керівником підприємства зазначених норм чинного законодавства.

Однак підсудний ОСОБА_56, будучи керівником та одноособовим розпорядником коштів і майна товариства, діючи умисно всупереч зазначених норм, більшу частину надходжень від господарської діяльності використовував на інші, не першочергові цілі, а після зменшення обсягів господарської діяльності не вживав заходів до необхідного скорочення штату та чисельності працівників, за наявності заборгованості по заробітній платі в умовах скорочення обсягів господарської діяльності прийняв рішення про істотне збільшення посадових окладів керівному складу підприємства, що призвело до виникнення та накопичення протягом тривалого періоду заборгованості по заробітній платі працівників, заборгованості по внескам до Пенсійного та інших соціальних фондів і грубого порушення права працівників на оплату праці за виконану роботу, їх пенсійне та соціальне забезпечення.

Про наявність умислу на безпідставну невиплату заробітної плати свідчать досліджені у судовому засіданні дані про надходження та використання коштів ТОВ «Відродження Полісся», нарахування та виплату заробітної плати, які приймалися одноособово підсудним або з його відома, що підтверджено у судовому засіданні показаннями потерпілих, свідків, письмовими доказами.

Посилання підсудного та його захисника на неможливість виконання зобовязань по оплаті праці внаслідок порушення господарських зобовязань ТОВ «Тандем»за договором з ТОВ «Відродження Полісся»на поставку обладнання заводу по виробництву пінопласту, припинення кредитування підприємства АКБ «Форум»для будівництва зазначеного заводу, неповернення ПДВ ДПІ у м. Славутичі, арешт активів підприємства органами державної виконавчої служби не виправдовують підсудного, оскільки судом встановлено надходження достатньої суми коштів від господарської діяльності для повної і своєчасної виплати заробітної плати протягом періоду виникнення заборгованості та попереднього періоду, які підсудним всупереч ч. 3 ст. 15 Закону України «Про оплату праці»свідомо використовувались у переважній частині на інші, ніж виплата заробітної плати, не першочергові цілі, що і було безпосередньою причиною виникнення та накопичення заборгованості по заробітній платі, а не відсутність тих надходжень, які відносяться до майбутніх періодів і не є основним джерелом доходу від господарської діяльності, за рахунок якого повинна виплачуватися заробітна плата за виконану роботу, яка є складовою частиною собівартості продукції, робіт, послуг. Дії ж органів державної виконавчої служби щодо арешту активів підприємства є наслідком порушення підприємством своїх господарських договірних зобовязань, а не причиною невиконання зобовязань по оплаті праці.

Посилання підсудного та його захисника на невідповідність висновків ревізора КРВ у м. Славутичі чинному законодавству та даним бухгалтерського обліку підприємства та визнання їх недостовірними та недопустимими доказами не грунтуються на чинному законодавстві та досліджених доказах.

Як пояснила в судовому засіданні провідний ревізор-бухгалтер КРВ у м. Славутичі ОСОБА_90, висновки, викладені в довідці та акті ревізії, нею зроблені на підставі наданих первинних та зведених документів бухгалтерського обліку та фінансової звітності і в межах предмета доручення, яке було надано прокуратурою м. Славутича. За організацію бухгалтерського обліку на підприємстві ТОВ «Відродження Полісся»та його стан відповідальність несе керівник підприємства ОСОБА_56.

Обовязковість та порядок ведення бухгалтерського обліку визначаються законодавством.

Так, відповідно до ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні996-XIV від 16.07.1999, метою ведення бухгалтерського обліку і складання фінансової звітності є надання користувачам для прийняття рішень повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансове становище, результати діяльності та рух грошових коштів підприємства. Бухгалтерський облік є обов'язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, грунтуються на даних бухгалтерського обліку.

Таким чином, ведення достовірного бухгалтерського обліку є обовязком підприємства, його організація належить до повноважень керівника підприємства, а не до компетенції органів державної контрольно-ревізійної служби.

Посилання підсудного та його захисника на безпідставне неврахування виплачених працівникам коштів згідно наданих суду оригіналів платіжних відомостей, копії яких долучено до справи, що впливає на обсяг обвинувачення, не грунтуються на чинному законодавстві та досліджених доказах.

Так, під час судового розгляду підсудним ОСОБА_56 07.02.2011 р. було подано клопотання про визнання речовими доказами та приєднання до справи випадково знайдених оригіналів 31 платіжної відомості на виплату заробітної плати за період з 01.08.2008 р. по 25.11.2009 р. на загальну суму 309727,47 грн., які не були досліджені провідним-контролером-ревізором КРВ м. Славутича ОСОБА_90 і не враховані при проведенні досудового слідства та визначенні суми заборгованості по заробітній платі, невиплата якої інкримінується підсудному.

В постанові від 9 лютого 2011 року про відхилення зазначеного клопотання судом було зазначено, що зі змісту наданих суду оригіналів платіжних відомостей, копії яких було долучено до матеріалів справи, а також показань у судовому засіданні свідка ОСОБА_63 видно, що надані підсудним у процесі судового розгляду справи платіжні відомості не були враховані у бухгалтерському обліку ТОВ «Відродження Полісся»і видача грошей згідно цих платіжних відомостей по касі підприємства в установленому порядку як виплата заробітної плати не була проведена за вказівкою ОСОБА_56 з метою несплати до Пенсійного фонду України внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування працівників. У звязку з цим в установленому порядку під час досудового слідства ці платіжні відомості службовими особами підприємства не були надані органу досудового слідства, слідчим не були вилучені, до матеріалів кримінальної справи як речові докази чи документи не були приєднані і тому не були і не повинні бути предметом дослідження провідного контролера-ревізора КРВ м. Славутича при визначенні суми заборгованості по заробітній платі.

Як показали у судовому засіданні підсудний ОСОБА_56 та свідок ОСОБА_57, видача з каси підприємства зазначеної суми грошей була оформлена як повернення ОСОБА_56 поворотної фінансової допомоги. По платіжним відомостям працівникам підприємства було виплачено більше 300000 гривень за рахунок особистих коштів ОСОБА_56, а не за рахунок коштів від виробничої діяльності, тому вони не були проведені по бухгалтерському обліку як заробітна плата.

Виходячи з наведеного, зазначені виплати на суму 309727,47 грн. не можуть вважатися виплатою заробітної плати і тому не можуть бути підставою для зменшення обсягу предявленого підсудному обвинуваченню.

За своїм правовим характером виплата працівникам зазначеної суми грошей за рахунок особистих коштів підсудного є частковим добровільним відшкодуванням завданої їм шкоди внаслідок невиплати заробітної плати, що слід врахувати як обставину, що помякшує покарання підсудного.

Таким чином, всі наведені підсудним та його захисником доводи на його виправдання не грунтуються на чинному законодавстві та досліджених доказах і не можуть бути підставою для його виправдання.

Вину підсудного в інкримінованому злочині органами досудового слідства повністю доведено сукупністю належних, достовірних і переконливих доказів, які перевірені та оцінені судом у процесі судового розгляду.

Дії підсудного органами досудового слідства правильно кваліфіковано за ч. 1 ст. 175 КК України за ознаками безпідставної невиплати заробітної плати більш як за один місяць, вчиненої умисно керівником підприємства незалежно від форми власності, оскільки у судовому засіданні зазначені кваліфікуючі ознаки цього злочину у діях підсудного знайшли своє достатнє підтвердження.

Призначаючи підсудному покарання відповідно до загальних засад призначення покарання, передбачених ст. 65 КК України, суд враховує ступінь тяжкості злочину, особу винного, обставини, що помякшують та обтяжують покарання.

Вчинений злочин за правилами ст. 12 КК України відноситься до категорії невеликої тяжкості.

Підсудний раніше двічі притягувався до кримінальної відповідальності за аналогічні злочини, однак був звільнений від кримінальної відповідальності з підстав, передбачених ч. 3 ст. 175 та ст. 48 КК України і тому за правилами ст. 32 і ст. 89 цього кодексу вважається таким, що не має судимості і ці його дії не утворюють повторність злочину. Підсудний характеризується позитивно, органами влади неодноразово нагороджувався почесними грамотами, дипломами, має ряд подяк за вагомий внесок у розвиток території, виробництва та створення робочих місць. Підсудний має постійне місце проживання, досяг пенсійного віку і є непрацюючим пенсіонером. Має захворювання, на обліку у лікаря-прихіатра та нарколога не перебуває.

Обставиною, що помякшує покарання підсудного відповідно до ст. 66 КК України, суд визнає часткове добровільне відшкодування завданої шкоди.

Обставиною, що обтяжує покарання відповідно до ст. 67 КК України, суд визнає тяжкі наслідки, завдані злочином, оскільки внаслідок вчиненого підсудним злочину були грубо порушені конституційні права на оплату праці великої кількості громадян на суму, що перевищує більш ніж у 250 разів визначений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Призначаючи підсудному покарання у виді позбавлення волі, яке буде необхідним і достатнім для виправлення підсудного та запобігання нових злочинів, враховуючи ступінь тяжкості злочину, особу винного, обставини, що помякшують та обтяжують покарання, суд вважає можливим виправлення засудженого без відбування покарання, у звязку з чим на підставі ст. 75 КК України приймає рішення про звільнення його від відбування основного покарання з випробуванням за умови, якщо він протягом визначеного судом іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього певні обовязки з передбачених у ст. 76 цього кодексу.

Підстав для зміни чи скасування запобіжного заходу засудженому до набрання вироком законної сили, передбачених ст. 148-155 КПК України, не вбачається.

Надані підсудним оригінали 31 платіжної відомості за період з 01.08.2008 р. по 25.11.2009 р. на загальну суму 309727,47 грн. відповідно до правил ст. 83 КПК України слід зберігати при справі, а у разі подання уповноваженою особою відповідного клопотання передати зазначені документи їй.

На підставі викладеного, керуючись ст. 323-324, 327, 330-339 КПК України, -

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_56 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України і призначити покарання у виді позбавлення волі на строк два роки з позбавленням права займати посади керівників та заступників керівників підприємств, установ, організацій незалежно від форми власності, повязані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обовязків, на строк три роки.

На підставі ст. 75 КК України звільнити засудженого від відбування основного покарання у виді позбавлення волі з випробуванням, якщо він протягом трьох років іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає такі обовязки з передбачених ст. 76 цього кодексу:

- не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально- виконавчої інспекції;

- повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну свого місця проживання та роботи;

- періодично зявлятись на реєстрацію у кримінально-виконавчу інспекцію.

Строк відбування додаткового покарання у виді позбавлення права займати посади

керівників та заступників керівників підприємств, установ, організацій незалежно від форми власності, повязані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обовязків, обчислювати з моменту набрання законної сили вироком.

Оригінали 31 платіжної відомості за період з 01.08.2008 р. по 25.11.2009 р. на загальну суму 309727,47 грн. зберігати при справі, а у разі подання уповноваженою особою відповідного клопотання передати зазначені документи їй.

Запобіжний захід засудженому залишити у виді підписки про невиїзд з місця проживання до набрання законної сили вироком.

На вирок можуть бути подані апеляції до апеляційного суду Київської області через Славутицький міський суд протягом пятнадцяти діб з дня його проголошення.

Суддя А. С. Орел