Постанова № 17383223, 13.07.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1367/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Р.В.Гузенко про проведення виїмки документів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №901/741 порушена відносно директора ТОВ “Іфіда” ОСОБА_3 та головного бухгалтера ОСОБА_4, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (призначений на посаду директора ТОВ «Іфіда» (код ЄДРПОУ 36339415, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Толстого, буд. 154) відповідно наказу №1-К від 02.03.2009р.) та головний бухгалтер ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 (призначена на посаду головного бухгалтера ТОВ «Іфіда» відповідно до наказу №2-К від 17.03.2009р.), являючись службовими особами товариства, на яких покладено виконання організаційно - розпорядчих і адміністративно - господарських обовязків, будучи зобовязаними виконувати, згідно ст.67 Конституції України обовязок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених Законом, відповідно до ст.11 Закону України «Про систему оподаткування» №1251-XII від 25.06.1991р., зі змінами та доповненнями, та Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996-XIV від 16.07.1999р., зі змінами та доповненнями, та будучи відповідальними за фіксування всіх фактів здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства, фіктивні фінансово-господарські операції з ТОВ «Славія» (код 32280625, м. Дніпропетровськ) в результаті чого за період з квітня 2009 року по червень 2009 року занизили податок на додану вартість на загальну суму 3809586 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим слідством встановлено, що в 2009-2010 році ТОВ «Нефида» (код за ЄДРПОУ 37198771, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Толстого, буд. 154, директор ОСОБА_3, головний бухгалтер ОСОБА_4.) здійснювало фінансово-господарські операції з отримання товарів, робіт, послуг від одних і тих же субєктів господарювання, що і ТОВ «Іфіда», зокрема, згідно додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість.

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у ТОВ «Нефида» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі (бухгалтерські та фінансово-господарські документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК України, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку оригіналів документів на ТОВ «Нефида» (код за ЄДРПОУ 37198771, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Толстого, буд. 154), що засвідчують правові взаємовідносини даного підприємства з ТЗОВ «Сан-Тревел» (код за ЄДРПОУ 33574822), а саме: журналів реєстрації довіреностей за 2010 рік по перший квартал 2011 року, журналів реєстрації посвідчень про відрядження за 2010 рік по перший квартал 2011 року, акти за формою 14-НК, акти за формою 5-НП, акти за формою 4-НП, акти за формою 11-НП, договори (угоди) на відповідальне зберігання, залізничні накладні, дорожні відомості, корінці квитанцій про приймання вантажу та інших бухгалтерських документів.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О. Ф. Подалюка