Постанова № 17224745, 11.05.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

20 апреля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО АКБ «Конкорд»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну в помещении ПАО АКБ «Конкорд».

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1 работая в должности директора ООО «Фрегат ИСП»(код ЕГРПОУ 34657129), осуществляя на предприятии организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являясь служебным лицом ООО «Фрегат ИСП»(код ЕГРПОУ 34657129), ответственным за ведение бухгалтерского учета и подачу финансовой отчетности, своевременное фиксирование фактов осуществление всех хозяйственных операций в первичных документах, а также организацию контроля за их отображением на счетах бухгалтерского учета, своевременность составления первичных документов и регистров бухгалтерского учета и достоверность отображенных в них данных, подачу в государственные налоговые органы и другие государственные органы бухгалтерской отчетности и других документов и сведений, связанных с начислением и уплатой налогов и сборов (обязательных платежей), их уплату в установленные законом сроки, действуя умышленно, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, путем сокрытия и занижения объектов налогообложения, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности с ЧП «Юст А»(код ЕГРПОУ 33771081) в декабре 2009 года сентябре 2010 года, в нарушение п.п.7.4.4, п.7.4. ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, необоснованно отнес в состав налогового кредита суммы налога на добавленную стоимость в размере 2345913,49 грн., в результате предприятием ООО «Фрегат ИСП»был занижен налог на добавленную стоимость в сумме 2345913,49 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет денежных средств в сумме 2345913,49 грн., т.е. в особо крупных размерах, что более чем 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Установлено, что ООО «Фрегат ИСП»имеет расчётный счёт в ПАО АКБ «Конкорд»(МФО 307350, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Артема, 94), а именно: № 026000000144001.

Так, следователь просил, с целью установления объективной истины по уголовному делу разрешить проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну ООО «Фрегат ИСП» в помещении ПАО АКБ «Конкорд».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Зубко Н.Н. производство выемки в помещении ПАО АКБ «Конкорд»(МФО 307350, по адресу: г. Днепропетровск, ул. Артема, 94) документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

- учётно-регистрационного юридического дела общества с ограниченной ответственностью ООО «Фрегат ИСП»(код ЕГРПОУ 34657129),

- распечатки о движении денежных средств с указанием дат и назначения платежей указанного предприятия по счету № 026000000144001 за период с 01.12.2009 года по настоящее время.

- всех платежных документов и чеков указанного предприятия за период с 01.12.2009 г. по настоящее время.

Производство выемки поручить сотрудникам ОНМ Бабушкинской ГНИ в г. Днепропетровске.

Выемку провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья: Е.А. Башмаков