Постанова № 17224428, 05.04.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

21 марта 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД ОРУД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО «Кронимет»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО «Кронимет».

В обоснование данного представления следователь указал на следующее.

ОСОБА_1, являясь директором ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: АДРЕСА_1, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период времени июнь-ноябрь 2007 г. в нарушение п.п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825) финансово-хозяйственных операций с ЧП «Атлантида»(код ЕГРПОУ 30182257), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1995474,79 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело №99117006 в отношении ОСОБА_1 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

Поводом и основанием к возбуждению уголовного дела послужили: заключение экономического исследования специалиста № 19-11 от 02.03.2011 года., а также материалы доследственной проверки, осуществленной сотрудниками УНМ ГНА в Днепропетровской области.

Так, в ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1, являясь директором ООО «Кронимет», будучи заинтересованной в получении прибыли и минимизации расходов, в том числе и по уплате налогов, достоверно зная результаты финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кронимет», осознавая необходимость полноты начисления и своевременности уплаты налогов в бюджет, тем не менее, действуя умышленно, в нарушение требований действующего налогового законодательства Украины, указал в документах налоговой отчетности заведомо ложную информацию о размерах налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате в бюджет, что повлекло фактическое непоступление в бюджет средств в особо крупном размере.

Также установлено, что в ходе осуществления преступной деятельности директор ООО «Кронимет»ОСОБА_1 использовал текущий счет НОМЕР_1, открытый в ПАО «Конверсбанк»(МФО 339339).

Так, следователь просил, с целью возможного гражданского иска и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или в части денежного взыскания наложить арест в расходной части на денежные средства находящиеся на текущем счете № 2600501138801, открытом в ПАО «Конверсбанк», принадлежащем ООО «Кронимет».

Считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для установления истины по уголовному делу и исполнения решения суда в части удовлетворения возможного гражданского иска есть необходимость в наложения ареста на счет принадлежащий ООО «Кронимет», который был открыт в ПАО «Конверсбанк».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест в расходной части на денежные средства, находящиеся на текущем счете НОМЕР_1, открытом в ПАО «Конверсбанк»(МФО339339), принадлежащем ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825), а также на все платежи, поступающие на эти счета, в размере суммы бюджетного возмещения сумм налога на добавленную стоимость в размере 1995474,79 грн.

Обязать служебных лиц ПАО «Конверсбанк»(МФО 339339) в присутствии сотрудников налоговой милиции сделать на каждом экземпляре постановления суда отметку с указанием даты и времени его предоставления в банк, а также даты и времени ареста счета, с указанием суммы арестованных денежных средств.

Обязать служебных лиц ПАО «Конверсбанк»(МФО 339339) предоставлять информацию об остатке денежных средств на текущем счете НОМЕР_1, принадлежащем ООО «Кронимет»(код ЕГРПОУ 34195825) по первому требованию следователя, в производстве которого находится уголовное дело № 99117006.

Судья: К.А. Шелестов