Постанова № 17224410, 05.04.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

24 марта 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с заместителем прокурора обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1 работая директором ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) и осуществляя на предприятии организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являясь служебным лицом ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833), ответственным за ведение бухгалтерского учета и подачу финансовой отчетности, своевременное фиксирование фактов осуществление всех хозяйственных операций в первичных документах, а также организацию контроля за их отображением на счетах бухгалтерского учета, своевременность составления первичных документов и регистров бухгалтерского учета и достоверность отображенных в них данных, подачу в государственные налоговые органы и другие государственные органы бухгалтерской отчетности и других документов и сведений, связанных с начислением и уплатой налогов и сборов (обязательных платежей), их уплату в установленные законом сроки, действуя умышленно, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, путем сокрытия и занижения объектов налогообложения, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности с ЧП «Орфо»в марте июле 2009 года, в нарушение п.п.7.4.5, п.7.4. ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, необоснованно отнес в состав налогового кредита суммы налога на добавленную стоимость в размере 1589 935 грн., в результате предприятием ООО СП «Ибоя»был занижен налог на добавленную стоимусть в сумме 1589935 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет денежных средств в сумме 1589935 грн., т.е. в особо крупных размерах, что более чем 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Установлено что ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) имеет банковские счета открытые в КБ„ПРИВАТБАНК”:№26003104585001,№26009104585027,№26001056000001,№20741104585400,№26035104585002,№26036104585001,№20744104585407,№26000104585004,№26002104585002,№20747104585460,№26033104585015, №26108104585111, №26069104585001 принадлежащие ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) по которым продолжают осуществлять перечисления неконтролируемых государством денежных средств.

Так, следователь просил, с целью полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну ООО СП «Ибоя»в ПАО КБ «Приватбанк».

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Бабенко М.А. производство выемки в помещении ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»(МФО 305299) в г.Днепропетровске, документов, содержащих банковскую тайну по счетам №26003104585001,№26001056000001, №26009104585027,№26000104585004,№26001056000001,№26002104585002,№20741104585400,№20744104585407,№26035104585002,№26036104585001,№20741104585400,№20744104585407,№26000104585004,№26002104585002,№20747104585460,№26033104585015,№26108104585111, №26069104585001 а именно:

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с даты открытия по 16.03.2011 с указанием расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Судья: Е.А. Башмаков