Постанова № 17224402, 04.04.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 марта 2011 года                                                                       г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО СП «Ибоя»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО СП «Ибоя».

В обоснование данного представления следователь указал на следующее.

В производстве следственного отдела налоговой милиции ГНА в Днепропетровской области находится уголовное дело № 99116902 в отношении директора ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) ОСОБА_1, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_1 работая директором ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) и осуществляя на предприятии организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являясь служебным лицом ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833), ответственным за ведение бухгалтерского учета и подачу финансовой отчетности, своевременное фиксирование фактов осуществление всех хозяйственных операций в первичных документах, а также организацию контроля за их отображением на счетах бухгалтерского учета, своевременность составления первичных документов и регистров бухгалтерского учета и достоверность отображенных в них данных, подачу в государственные налоговые органы и другие государственные органы бухгалтерской отчетности и других документов и сведений, связанных с начислением и уплатой налогов и сборов (обязательных платежей), их уплату в установленные законом сроки, действуя умышленно, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, путем сокрытия и занижения объектов налогообложения, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности с ЧП «Орфо»в марте –июле 2009 года, в нарушение п.п.7.4.5, п.7.4. ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, необоснованно отнес в состав налогового кредита суммы налога на добавленную стоимость в размере 1589 935 грн., в результате предприятием ООО СП «Ибоя»был занижен налог на добавленную стоимусть в сумме –1589935 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет денежных средств в сумме 1589935 грн., т.е. в особо крупных размерах, что более чем 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности открыт расчетный счет №26003104585001 в ПАО КБ „ПРИВАТБАНК”, г.Днепропетровск, МФО 305299.

Так, следователь просил, с целью обеспечения погашения возможно заявлено гражданского иска и возможной конфискации имущества, а также в целях предотвращения незаконного движения денежных средств по счету ООО СП «Ибоя»№26003104585001, открытому в ПАО КБ «Приватбанк».

Считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для установления истины по уголовному делу и исполнения решения суда в части удовлетворения возможного гражданского иска есть необходимость в наложения ареста на счет принадлежащий ООО СП «Ибоя», который был открыт в ПАО КБ «Приватбанк».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящиеся на счете ООО СП «Ибоя»(код ЕГРПОУ 14367833) №26003104585001, открытом в ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», г.Днепропетровск, МФО 305299, в размере суммы бюджетного возмещения сумм налога на добавленную стоимость в размере 1589935 грн.

После предъявления настоящего постановления денежные средства на счете арестовать незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием арестованных денежных средств в настоящем постановлении об аресте денежных средств на счете, даты и времени ареста в присутствии сотрудников, предъявивших данное постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счете.

На основании указанного постановления об аресте денежных средств на счете в ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», г.Днепропетровск, МФО 305299 направить в СО НМ ГНА в Днепропетровской области сообщение об аресте денежных средств на счете и заблокированной на нем сумме.

Судья:                                                                                 Е.А. Башмаков