Постанова № 17224063, 17.03.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

09 февраля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, являясь главным бухгалтером ООО «Торговый Дом «Комтек»(код ЕГРПОУ 30734102), зарегистрированного в органе государственной регистрации по адресу: АДРЕСА_1, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 года в нарушение п.п. 7.4.5 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.97 года (с изменениями и дополнениями), путём необоснованного завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, в связи с отражением по бухгалтерскому и налоговому учетам ООО «Торговый Дом «Комтек» финансово-хозяйственных операций с ООО «Альфа-4»(код ЕГРПОУ 35062537), которые в действительности не были осуществлены, умышленно уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1998155,0 грн., что повлекло фактическое непоступления в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

По данному факту 31.01.2011 года СО НМ ГНА в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99117002 в отношении ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что по месту регистрации и фактического нахождения ООО «Торговый Дом «Комтек», могут находиться вещи и ценности, добытые преступным путем, предметы и документы, имеющие значение для установления объективной истины по делу.

Согласно данных КП «Криворожское межгородское бюро технической инвентаризации»от 04.02.2011 г., право собственности на дом АДРЕСА_1 зарегистрировано за гр. ОСОБА_2, который является соучредителем ООО «Торговый Дом «Комтек».

Принимая во внимание, что по адресу АДРЕСА_1, могут находиться документы, подтверждающие преступные действия главного бухгалтера ООО «ТД «Комтек»гр. ОСОБА_1, незаконно сформировавшей налоговый кредит предприятия по взаимоотношениям с ООО «Альфа 4»(код 35062537), которое имеет признаки фиктивности, а также компьютерная техника, на которой происходил процесс изготовления недостоверных документов, печати и штампы предприятий, задействованных в преступной схеме уклонения от уплаты налогов, а также иные документы или предметы, имеющие значение для дела, которые главным бухгалтером ООО «ТД «Комтек»ОСОБА_1 могут укрывать по данному адресу.

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку материалы представления дают достаточные основания полагать, что по указанному адресу могут находиться предметы и документы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Площенко О.В. проведение обыска в помещении ООО «Торговый Дом «Комтек», по адресу: АДРЕСА_1.

Обыск провести в пятнадцатидневный срок, с момента вынесения постановления суда.

Судья: К.А. Шелестов