Постанова № 17223253, 21.01.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

УКРАИНА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

          _____________

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

05 января 2011 года                                                                       г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, согласованное с прокурором Жовтневого района г. Днепропетровска о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО «Укрхимресурс»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО «Укрхимресурс».

В обоснование данного представления следователь указал на следующее.

В июне 2010 года должностные лица ООО «Укрхимресурс», расположенного по адресу: г. Днепропетровск, проспект Гагарина, д. 74, действуя умышленно, совершили покушение на присвоение бюджетных средств в особо крупных размерах путем подачи 21.06.2010 года в ГНИ в Жовтневом районе г.Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года и 12.07.2010 года уточняющего расчета по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года, в которых были незаконно завышены суммы бюджетного возмещения на расчетный счет ООО «Укрхимресурс»по налогу на добавленную стоимость в размере 373719 грн.

В период с 09.08.2010 года по 20.08.2010 года была проведена внеплановая выездная проверка ООО «Укрхимресурс»по указанной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года, по результатам которой было установлено, что в нарушение п.п.7.7.2. п.7.7 ст.7 Закона Украины “О налоге на добавленную стоимость” от 03.04.1997 года № 168/97-ВР, с изменениями и дополнениями, завышены суммы бюджетного возмещения сумм налога на добавленную стоимость в размере 373 719 грн. и 01.09.2010 года ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска было вынесено налоговое уведомление-решение о снятии суммы бюджетного возмещения по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года в сумме 373719 грн.

Таким образом, должностными лицами ООО «Укрхимресурс»были выполнены все действия направленные на незаконное получение бюджетных средств, однако по независящим от них обстоятельствам указанная сумма налога на добавленную стоимость не была возмещена на расчетный счет предприятия.

18.11.2010 года по данному факту следственным отделением налоговой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело № 99106306 по факту покушения должностными лицами ООО «Укрхимресурс»на завладение денежных средств путем злоупотребления служебным положением в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст.15, ч. 5 ст. 191 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ООО«Укрхимресурс»(код ЕГРПОУ 32495389) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в АО «УкрСиббанк»(МФО 351005) 10.02.2009 года открыты текущие счета №26004218596000 (евро), №26004218596000 (украинская гривна) и 23.07.2009 года –№ 26004218596000 (доллар США), на которых могут находиться денежные средства.

Учитывая изложенное, в целях обеспечения возможной конфискации имущества прошу вынести постановление о наложении ареста на денежные средства в расходной части по вышеуказанному расчетному счету.

Считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для установления истины по уголовному делу и исполнения решения суда в части удовлетворения возможного гражданского иска есть необходимость в наложения ареста на счет принадлежащий ООО «Укрхимресурс», который был открыт в АО «УкрСиббанк».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на денежные средства в расходной части, находящиеся на счетах ООО «Укрхимресурс»(код ЕГРПОУ 32495389) №26004218596000 (евро), №26004218596000 (украинская гривна) и № 26004218596000 (доллар США) в АО «УкрСиббанк»(МФО 351005), а также на все денежные средства, поступающие на данные счета, в размере суммы бюджетного возмещения сумм налога на добавленную стоимость в размере 373 719 грн.

После предъявления настоящего постановления денежные средства на указанных счетах арестовать незамедлительно, о чем обязать должностных лиц АО «УкрСиббанк»(МФО 351005) сделать отметку в данном постановлении с указанием даты и времени его предоставления в банковское учреждение, а также даты, времени его исполнения и суммы арестованных денежных средств в присутствии сотрудников ОНМ ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, предъявивших данное постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счетах.

На основании данного постановления об аресте денежных средств на счетах обязать должностных лиц АО «УкрСиббанк»(МФО 351005) направлять в следственное отделение НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска уведомления о дальнейших поступлениях денежных средств, на которые наложен арест, а также о любых изменениях остатка денежных средств на указанных счетах с указанием суммы, даты и времени изменения данных.

Постановление направить для исполнения в НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска.

Судья:                                                                                 Е.А. Башмаков