Постанова № 17223249, 21.01.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

УКРАИНА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

_____________

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

05 января 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, согласованное с прокурором Жовтневого района г.Днепропетровска, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

В июне 2010 года должностные лица ООО «Укрхимресурс», расположенного по адресу: г. Днепропетровск, проспект Гагарина, д. 74, действуя умышленно, совершили покушение на присвоение бюджетных средств в особо крупных размерах путем подачи 21.06.2010 года в ГНИ в Жовтневом районе г.Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года и 12.07.2010 года уточняющего расчета по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года, в которых были незаконно завышены суммы бюджетного возмещения на расчетный счет ООО «Укрхимресурс»по налогу на добавленную стоимость в размере 373719 грн.

В период с 09.08.2010 года по 20.08.2010 года была проведена внеплановая выездная проверка ООО «Укрхимресурс»по указанной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года, по результатам которой было установлено, что в нарушение п.п.7.7.2. п.7.7 ст.7 Закона Украины “О налоге на добавленную стоимость” от 03.04.1997 года № 168/97-ВР, с изменениями и дополнениями, завышены суммы бюджетного возмещения сумм налога на добавленную стоимость в размере 373 719 грн. и 01.09.2010 года ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска было вынесено налоговое уведомление-решение о снятии суммы бюджетного возмещения по налогу на добавленную стоимость за май 2010 года в сумме 373719 грн.

Таким образом, должностными лицами ООО «Укрхимресурс»были выполнены все действия направленные на незаконное получение бюджетных средств, однако по независящим от них обстоятельствам указанная сумма налога на добавленную стоимость не была возмещена на расчетный счет предприятия.

18.11.2010 года по данному факту следственным отделением налоговой милиции ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело № 99106306 по факту покушения должностными лицами ООО «Укрхимресурс»на завладение денежных средств путем злоупотребления служебным положением в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст.15, ч. 5 ст. 191 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ООО«Укрхимресурс»(код ЕГРПОУ 32495389) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в филиале АО «Укрэксимбанк»в г. Днепропетровске (МФО 305675) 25.02.2009 года открыт текущий счет № 2600300017313 (евро) и 13.08.2009 года № 2600300017313 (украинская гривна), по которым перечислялись денежные средства, в связи, с чем возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить старшему следователю СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г.Днепропетровска Корнееву Е.В. производство выемки в помещении филиала АО «Укрэксимбанк»(МФО 305675) документов содержащих банковскую тайну, а именно:

·документов по юридическому оформлению (открытию) ООО«Укрхимресурс»(код ЕГРПОУ 32495389) счетов № 2600300017313 (евро) и № 2600300017313 (украинская гривна) в филиале АО «Укрэксимбанк» в г. Днепропетровске (МФО 305675), а именно: заявления об открытии счета, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти; копию надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы; справки Пенсионного фонда; свидетельство фонда социального страхования; приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия; карточки с образцами подписей и оттисков печати; другие документы предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счетом; договоров банковского счета; договоров об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интернет-банк», «телефонный банкинг» и т.д. с приложениями; договоров на расчетно-кассовое обслуживание; уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС; копии страниц паспорта или документа, который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц, и иных лиц, которые открывали и использовали указанный банковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использованию данного счета;

·документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счетам ООО«Укрхимресурс»(код ЕГРПОУ 32495389) № 2600300017313 (евро) и № 2600300017313 (украинская гривна) в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, времени операции, назначения платежа на бумажном носителе за период времени с 25.02.2009 года и с 13.08.2009 года соответственно счетам по настоящее время.

Проведение выемки поручить сотрудникам НМ ГНИ в Жовтневом районе г.Днепропетровска.

Судья: Е.А. Башмаков