Постанова № 17182675, 07.07.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 07.07.2011

Справа № 4-1557/11

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«07»липня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненка А.М., про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, у кримінальній справі № 221113пр,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого відділу ПМ ДПА в Запорізькій області розслідується кримінальна справа № 221113пр, яку порушено яку порушено відносно директора ТОВ «Укрінто»ОСОБА_2 за внесення недостовірних відомостей до офіційного документа, що спричинило державі тяжкі наслідки, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Укрінто»ОСОБА_2, будучи відповідальними за правильність нарахування та сплату податків до бюджетів, організував надання до ДПІ в Орджонікідзевському районі м.Запоріжжя декларацію з податку на прибуток підприємства за 9 місяців 2007 року, в якій відобразив нікчемні взаємовідносини щодо купівлі-продажу акцій ВАТ «Укргідробуд», державна реєстрація та емісія акцій якого судом визнані недійсними, що спричинило державі тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податку на прибуток підприємств на суму 163 833 грн.

Додатково під час слідства встановлено, що ТОВ «Укрінто»здійснювало правочини із ТОВ «Данмар Інвест»(код за ЄДРПОУ 35105685) і ТОВ «ММВ Інвест»(код за ЄДРПОУ 34534911) з акціями наступних підприємств емітентів: ВАТ «ВХПП», ЗАТ «Агросервіс 2000», ВАТ «Бердянський хлібокомбінат», ПАТ «Запорізький хлібозавод №3», ПАТ «Запорізький хлібозавод №5», ПАТ «Запорізький хлібокомбінат №1»і ПАТ «Оріховський хлібокомбінат», які в подальшому перераховано на рахунки «Корпорація Емберлайн Інвестментс ІНК., Панама», «Корпорація Крейнхілл Солушнз ІНК., Панама», «Пралінк Інвест Лімітед, Беліз», «Білтекс Корпорейшен, Панама», «Компанія з обмеженою відповідальністю Олдбрідж Корпорейшен Лімітед, United Kingdom».

Також досудовим слідством встановлено, що операції з акціями вказаних вище емітентів, з продажу ТОВ «Укрінто»в адресу ТОВ «ММВ Інвест»і ТОВ «Данмар Інвест», а в подальшому з продажу вказаних акцій ТОВ «ММВ Інвест»і ТОВ «Данмар Інвест»в адресу «Корпорація Емберлайн Інвестментс ІНК., Панама», «Корпорація Крейнхілл Солушнз ІНК., Панама», «Пралінк Інвест Лімітед, Беліз», «Білтекс Корпорейшен, Панама», «Компанія з обмеженою відповідальністю Олдбрідж Корпорейшен Лімітед, United Kingdom», проводилися без мети економічної доцільності і отримання фінансової вигоди, а з метою залучення акцій і підприємств до тіньових схем по ухиленню від сплати податків в державний бюджет.

Виходячи з Закону України "Про банки та банківську діяльність", інформація відносно діяльності та фінансового стану клієнта, котра стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним або третім особам при надані послуг банком є банківською таємницею.

Згідно ст. 178 КПК України виїмка документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.

Суддя, вивчивши надані матеріали справи, вважає подання безпідставним та не підлягаючим задоволенню оскільки, слідчим не мотивована та не конкретизована необхідність виїмки оригіналів первинних документів, облікових операцій, виписки по операціям з акціями емітентів, договорів, а також в матеріалах справи не достатньо даних для необхідності виїмки документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст. 178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволені подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненка А.М. - відмовити.

Постанова може бути оскаржена на протязі трьох діб з моменту її проголошення до Апеляційного суду Запорізької області.

Суддя: І.А.Крамаренко