Постанова № 17182461, 25.05.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 25.05.2011

Справа № 4-1089/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

25 мая 2011 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Крамаренко И.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Запорожской области Табахова А.А., о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л:

25.05.2011 года следователь прокуратуры Запорожской области Табахов А.А., обратился в суд с представлением о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну.

Согласно представления в производстве следователя прокуратуры Запорожской области Табахов А.А., находится уголовное дело № 251113 пр., возбужденное по признакам преступления предусмотренного ч. 2 ст. 364 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что во время заседания комиссии по оперативному решению спорных вопросов по налогооблажению и валютному регулированию, которые возникают во время окументальных проверок при ГНА в Запорожской области, которе состоялось 14.04.2009 года, принято решение о том, что ООО «Админ»не имеет права на получение бюджетного возмещения на основании ч. 3 п.п. 7.7.11, п. 7.11, ст. 7 ЗУ «О налоге на добавленную стоимость».

На основании вышеуказанного решения ГНИ в Шевченковском районе г. Запорожья составлен Акт документальной плановой проверки ООО «Админ», по которому 17.04.2009 года вынесено налоговое уведомление-решение об отказе в предоставлении бюджетного возмещения по налогу на добавленную стоимость в размере 4655303 грн. за период с 2 квартала 2006 года по сентябрь 2007 года.

Указанное налоговое уведомление-решение, в порядке административного обжалования, 01.07.2009 года было обжаловано ООО «Админ»в ГНА в Запорожской области. По результатам рассмотрения жалобы 02.09.2009 должностными лицами ГНА в Запорожской области, которые достоверно знали о том, что ООО «Админ»не имеет права на получение бюджетного возмещения на основании ч. 3 п.п. 7.7.11 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», принято решение об отмене налогового уведомления решения ГНИ в Шевченковском районе г. Запорожья.

В последующем, ГНИ в Шевченковском районе г. Запорожья, в связи с окончанием процедуры административного обжалования и удовлетворения жалобы плательщика налогов, руководствуясь ст. 5.2.4 Закона Украины «О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами», пп. 7.7.8 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», приказа ГНА Украины № 350, предоставили в органы государственного казначейства Украины выводы о суммах налога подлежащих возмещению.

На основании указанных выводов ООО «Админ» на протяжении сентября ноября 2009 года получило на расчетные счета бюджетное возмещение налога на добавленную стоимость за период с 2 квартала 2006 года по сентябрь 2007 года в размере 2262870 грн.

Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Изучив материалы предоставленные суду, принимая во внимание, что для объективного и всестороннего расследования уголовного дела №251113пр необходимы документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Админ», имеющие значение для установления истины по уголовному делу, суд считает возможным удовлетворить данное представление.

При вышеизложенному, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст. ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя СО прокуратуры Запорожской области Табахова А.А. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну - удовлетворить.

Разрешить проведение выемки документов в ООО «Админ»( ЕГРПОУ 33134232 Украина, г. Запорожье ул. Лермонтова,1) следующих документов: регистрационные и учредительные документы ООО «Админ»(надлежащим образом заверенные копии), финансовые отчеты ООО «Админ»за 2006 2010 годы, отчеты о финансовых результатах ООО «Админ»за 2006 2010 годы, балансы ООО «Админ»по форме №1-м за 2008 2010 годы, генеральный договор на застройку № 131107 от 13.11.2007 года и приложения к нему, дополнительное соглашение №1 от 13.11.2007 года, документы подтверждающие фактическое исполнение сторонами обязательств по договору (акты приема выполненных подрядных работ формы №КБ-2в, справки о стоимости выполненных работ формы №КБ-3), договор о долевом участии в строительстве от 08.08.2007 года № б/н и приложения к нему, документы подтверждающие фактическое исполнение сторонами обязательств по договору, договор генерального подряда на капитальное строительство №091006 от 09.10.2006 года, реестры выданных налоговых накладных по НДС за период с 1 кв. 2006 по 31.12.2008 года, документы подтверждающие право собственности на жилищный комплекс расположенный по адресу: г. Запорожье, ул. Лермонтова, 1 Волгоградская, 26а.

Проведение выемки поручить сотрудникам ОВБ при ГНА в Запорожской области УВБ ГНА Украины.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: И.А.Крамаренко