Постанова № 17182229, 09.06.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 09.06.2011

Справа № 4-1271/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А. розглянувши матеріали подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів

В С Т А Н О В И В :

У провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 561101, порушена відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3, за фактом вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення юридичної особи ПП «Укрдрон»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, маючи умисел на фіктивне підприємництво, тобто створення субєкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що направлена на ухилення від сплати податків, у січні 2010 року здійснили державну реєстрацію фіктивного субєкта господарювання ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за наступних обставин.

Так, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи умисно, за попередньою змовою, знаходячись у дружніх відносинах зі ОСОБА_4 умовили останню за винагороду зареєструвати на своє імя субєкт підприємницької діяльності ПП «Укрдрон», без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Згідно зі злочинним планом ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОСОБА_4 повинна була формально бути засновником та директором підприємства ПП «Укрдрон», одночасно бути підконтрольною та виконувати злочинні вказівки вказаних осіб.

Так, 26.01.2010 року в денний час ОСОБА_4, будучи необізнаною, щодо злочинного плану ОСОБА_2 та ОСОБА_3, знаходячись у кабінеті приватного нотаріусу Запорізького міського нотаріального округу ОСОБА_5, підписала статут ПП «Укрдрон».

Після чого, 26.01.2010 року статут ПП «Укрдрон»зареєстровано відділом реєстрації та єдиного реєстру виконавчого комітету Запорізької міської ради за № 11031020000026657.

Після реєстрації ПП «Укрдрон», слідуючи злочинного плану, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 отримали від ОСОБА_4 реєстраційні документи та печатку підприємства.

Створивши ПП «Укрдрон»та отримавши повний контроль по керівництву вказаною юридичною особою ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою прикриття незаконної діяльності різних підприємств, направленої на умисне ухилення від сплати податків, використовуючи печатку та реєстраційні документи підконтрольного підприємства ПП «Укрдрон»у період часу з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р. незаконно сформували податковий кредит ТОВ «НВО Інженер», ПП «НВК «Електрощитовик-М», ТОВ «Южспеценерго-2001», ПП НВКО «Тата»та ТОВ «Завод стальної дробі»на загальну суму 554143, 12 грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі.

Крім того, слідством встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_2 здійснюють також контроль за незаконною діяльністю інших, створених ними фіктивних підприємств, а саме: ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364) та ТОВ «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568).

Також встановлено, що вказані підприємства мали фінансово-господарські відносини з ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196).

Відповідно до вимог ст.22 КПК України, щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, у слідства виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196) по взаємовідносинам з підприємствами ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за 2010 - 2011 рік.

Згідно до ст. 178 КПК, примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткаченка С.П. про проведення виїмки документів у ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196) - задовольнити.

Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196), які знаходяться в приміщенні ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196), а саме:

документів, щодо реалізації товару ПП «НПКО «Тата»(код ЄДРПОУ 19264196) у адресу підприємств ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком» (код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за період з 01.01.2010 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);

документів, щодо придбання товару у підприємств ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за період з 01.01.2010 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);

документів, щодо подальшої реалізації товару, придбаного у підприємств ПП «Укрграндбуд»(код ЄДРПОУ 36358553), ПП «Коміком»(код ЄДРПОУ 36277223), ПП «Гранфіт»(код 36605575), ПП «Укр Трейд Групп»(код ЄДРПОУ 35764280), ПП «Техпромдеталь»(код ЄДРПОУ 36911364), ТОВ «Еталон»(код ЄДРПОУ 32121568) та ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36911228) за період з 01.01.2010 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);

Виконання постанови доручити співробітникам УПМ ДПА в Запорізькій області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.А.Крамаренко