Постанова № 17181082, 02.06.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1227/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 рокум. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожка В.В. про проведення виїмки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212,ч.2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, не маючи на меті заняття підприємницькою діяльністю для досягнення економічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстрації ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди підприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв. Встановлено, що ПП «Агротрейд 2008», в період часу з вересня 2008 року по квітень 2009 року «нібито»реалізувало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних субєктів підприємницької діяльності, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБА_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шляхом реєстрації в органах державної влади юридичної особи ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) на імя свого двоюрідного брата ОСОБА_3, без мети заняття господарською діяльністю та досягнення економічних результатів від її здійснення, тобто з метою прикриття незаконної діяльності щодо надання неправомірної вигоди у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що ПП «Агротрейд 2008»мало фінансово-господарські відносини з ВКФ «Агромарін»(код за ЄДРПОУ 13925644), предметом яких була поставка на адресу вказаного субєкта господарської діяльності завантажувачів мішків.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, а також фактичної наявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ВКФ «Агромарін»(код за ЄДРПОУ 13925644) по взаємовідносинам з ПП «Агротрейд 2008» за період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенні ВКФ «Агромарін»(код за ЄДРПОУ 13925644) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ВКФ «Агромарін»(код за ЄДРПОУ 13925644), які знаходяться в приміщенні ВКФ «Агромарін»(код за ЄДРПОУ 13925644), а саме: документів, повязаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших; документів, повязаних з реалізацією на адресу інших субєктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) в період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:Ю.В. Геєць