Постанова № 17180981, 02.06.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1204/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 рокум. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожка В.В. про проведення виїмки первинних документів по кримінальній справі № 221110, -

ВСТАНОВИВ :

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212,ч.2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, не маючи на меті заняття підприємницькою діяльністю для досягнення економічних результатів від її здійснення, діючи повторно, в серпні 2008 року зареєстрував в органах державної реєстрації ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630), яке використовував для надання податкової вигоди підприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв. Встановлено, що ПП «Агротрейд 2008», в період часу з вересня 2008 року по квітень 2009 року «нібито»реалізувало товари (роботи, послуги) на адресу різноманітних субєктів підприємницької діяльності, тим самим неправомірно сформувавши їм податковий кредит з ПДВ на загальну суму 2 309 069 грн. Таким чином, 05.08.2008 ОСОБА_2, діючи повторно, здійснив фіктивне підприємництво шляхом реєстрації в органах державної влади юридичної особи ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) на імя свого двоюрідного брата ОСОБА_3, без мети заняття господарською діяльністю та досягнення економічних результатів від її здійснення, тобто з метою прикриття незаконної діяльності щодо надання неправомірної вигоди у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам, чим спричинив державі велику матеріальну шкоду.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що ПП «Агротрейд 2008»мало фінансово-господарські відносини з ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024), предметом яких була поставка на адресу вказаного субєкта господарської діяльності гірчиці.

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, а також фактичної наявності товарів, у слідства виникла необхідність у виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024) по взаємовідносинам з ПП «Агротрейд 2008»за період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011.

Враховуючи, що в приміщенні ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024), які знаходяться в приміщенні ВКФ «Югдорсервіс»(приватне підприємство) (код за ЄДРПОУ 30391024), а саме: документів, повязаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) за період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших; документів, повязаних з реалізацією на адресу інших субєктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Агротрейд 2008»(код за ЄДРПОУ 36064630) в період часу з 01.01.2008 по 01.01.2011, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:Ю.В. Геєць