Постанова № 17180775, 02.06.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1175/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

02 июня 2011 года г. Запорожья

Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья в составе председательствующего судьи Крамаренко И.А., при секретаре Войтенко Г.В., с участием прокурора Демьянова В.В., рассмотрел в открытом судебном заседании представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья майор налоговой милиции Близнюк Р.Е., об избрании обвиняемому меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Запорожье, гражданина Украины, украинец, имеющего средне-техническое образование, не женат, работающего директором ООО «Вторметэкспорт», зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, -

у с т а н о в и л:

Из представленных суду материалов усматривается, что в производстве старшего следователя СО НМ ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья майор налоговой милиции Близнюк Р.Е., находится уголовное дело № 441107 в отношении ОСОБА_2, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2 , занимая согласно протокола решения собственника № 1 от 05.05.2006 года должность директора ООО «Вторметэкспорт», (код ЕГРПОУ 34373700), зарегистрированного распоряжением исполкома Запорожского городского совета №11031020000013278 от 06.05.2006 года, расположенного по адресу: АДРЕСА_1, 10.05.2006, взятого на налоговый учет в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья, зарегистрированного в качестве плательщика НДС 16.05.2006года под №11862300, выполняя в соответствии с уставом предприятия и действующим законодательством Украины организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, являясь должностным лицом предприятия, будучи на основании п.3 ст.8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№996-ХІV от 16.07.99 с изменениями и дополнениями, ответственным за организацию бухгалтерского учета на предприятии, полноту отображения в учете всех хозяйственных операций, правильность исчисления и своевременность уплаты в бюджет и государственные целевые фонды налогов, сборов, других обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения и введены в установленном законом порядке, в период с января 2009 года по март 2010 года, действуя умышленно, уклонился от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 2 525344 грн., при следующих обстоятельствах:

ОСОБА_2, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость ООО «Вторметэкспорт», в период времени с 01.01.09 по 31.03.09, осуществлял бестоварные финансово-хозяйственные операции, использовав реквизиты «подконтрольного»ему предприятия с «признаками фиктивности»ООО «Универсал Пром Альянс», зарегистрированное им на гражданина ОСОБА_4

Так, в период с 01.01.09. по 31.03.09г., директор ООО «Вторметэкспорт»ОСОБА_2, самостоятельно осуществлял бестоварные финансово-хозяйственные операции с ООО «Универсал Пром Альянс»», с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.4, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п.7.5 п.п. 7.7.1. п. 7.7 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), незаконно сформировал налоговый кредит ООО «Вторметэкспорт»по взаимоотношениям с ООО «Универсал Пром Сервис»(ЕГРПОУ 35979767) за январь 2009 г. в сумме 140009грн., за февраль 2009 года в сумме 1002893 грн., за март 2009 года в сумме 1 382442 грн. Всего на общую сумму 2 525344 грн., не подтвержденную никакими первичными бухгалтерскими документами (налоговыми накладными), что повлекло фактическое непоступление в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 2 525344 грн.

В результате умышленных действий ОСОБА_2, в период времени с 01.01.09 по 31.03.09 в бюджет государства фактически не поступили денежные средства в виде налога на добавленную стоимость на общую сумму 2 525344 грн., которая более чем в 5000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

Тем самым своими умышленными действиями ОСОБА_2 совершил преступление, предусмотренное ч. 3 ст. 212 УК Украины, квалифицируемое как умышленное уклонение от уплаты налогов, входящих в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное должностным лицом предприятия, с коллективной формой собственности, обязанным их уплачивать, повлекшее фактическое не поступление в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

13.05.11 в отношении ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело №441107 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины;

24.05.11 частным адвокатом ОСОБА_5 в следственные органы предоставлен договор от 05.04.11 заключенный между адвокатом ОСОБА_5 и ОСОБА_2 об оказании ему правовой помощи, защите интересов по всем делам. Местонахождение ОСОБА_2 адвокату не известно.

01.06.2011 года в отношении ОСОБА_2 вынесено постановление о привлечении его в качестве обвиняемого за совершение преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

01.06.11 обвиняемый ОСОБА_2 объявлен в розыск.

В своем представлении старший следователь просит суд вынести постановление об избрании обвиняемому меры пресечения в виде заключения под стражу, поскольку ОСОБА_2 совершил особо тяжкое преступления, за которые законом предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до 10 лет, в настоящее время он скрывается от следствия и суда.

Суд, выслушав прокурора, старшего следователя, считает, представление старшего следователя подлежащим частичному удовлетворению, поскольку в настоящее время местонахождение ОСОБА_2, не установлено, он уклоняется от органов досудебного следствия, скрылся, объявлен в розыск.

Руководствуясь ст. ст. 148, 155, 165, 165-1, 165-2 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление старшего следователя об избрании обвиняемому ОСОБА_2 меры пресечения в виде заключения под стражу удовлетворить частично.

Задержать обвиняемого ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Запорожье, гражданина Украины, украинец, имеющего средне-техническое образование, не женат, работающего директором ООО «Вторметэкспорт», зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1 - для доставления в Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья для решения вопроса об избрании меры пресечения.

Копию настоящего постановления направить прокурору, следователю - для сведенья и исполнения.

Постановление может быть обжаловано в течение трех суток в апелляционный суд Запорожской области.

Судья:И.А. Крамаренко