Постанова № 17127901, 18.07.2011, Феодосійський міський суд Автономної Республіки Крим

Справа № 4-0346/11/0121

Дело № 4-346\11\0121

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

          18 июля 2011 года Феодосийский городской суд Автономной Республики Крым в составе: председательствующего судьи Лошаковой Т.А.

при секретаре Шиловой Е.В.

с участием прокурора Цибульской С.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Феодосии представление начальника СО НМ Феодосийской МГНИ о выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

установил:

Следственным отделением налоговой милиции Феодосийской МГНИ расследуется уголовное дело №12011019080002, возбужденное 24.06.2011 г. по ч.3 ст. 212 УК Украины СО НМ ГНА в АР Крым в отношении должностных лиц Общества с ограниченной ответственностью «Феодосийская табачная фабрика ЛТД», зарегистрированного 29.11.2006 года Исполнительным комитетом Феодосийского городского совета АР Крым №1229-р по юридическому адресу: АР Крым, г. Феодосия, ул. 8-го Марта, 3, фактический адрес местонахождения: АР Крым, г. Феодосия, ул. Дружбы, 62, поставленного на налоговый учет в ГНИ в г. Феодосии 01.12.2006 года за №998: директора –ОСОБА_1 и главного бухгалтера –ОСОБА_2, которые действуя с единым умыслом, в период с 01.01.2009 года по 31.06.2009 года, заведомо зная о том, что приобретенные у ООО «ТКП»Абакам Индустриал»комплекс зданий и сооружений по адресу: АР Крым, Кировский район, с.Владиславовка, ул. Федосеева, 55 не используется в хозяйственной деятельности предприятия, в нарушение п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.4.4 п.7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР с изменениями и дополнениями умышленно, с целью уклонения от уплаты налогов включили в состав налогового кредита сумму НДС в размере 1749484 грн. от стоимости по которой они были приобретены ООО «Феодосийская табачная фабрика ЛТД»у ООО «ТКП»Абакам Индустриал».

Таким образом, должностные лица ООО «Феодосийская табачная фабрика ЛТД»(ЕГРПОУ 34636910): директор –ОСОБА_1 и главный бухгалтер –ОСОБА_2 умышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость в сумме 1749 484 грн., входящего в систему налогообложения и введенных в установленном законом порядке ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»от 25.06.1991 года № 1251-XII, что привело к фактическому непоступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, то есть совершили преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

          В процессе расследования уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов и копий документов, содержащих банковскую тайну - реестров движения денежных средств, карточек с образцами подписей и оттисков печати клиента банка –Общество с ограниченной ответственностью «Лидеринвестстрой»(ЕГРПОУ 36409288, г. Луганск, ул. Почтовая, 2) по расчетному счету №26003513000072 за период с 01.01.2007 года по 31.12.2010 года и копий следующих документов клиента банка - Общество с ограниченной ответственностью «Лидеринвестстрой»:

-          заявления об открытии расчетного счета;

-          свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе государственной власти;

-          надлежащим образом зарегистрированного установочного документа (Устав, положение, учредительный договор);

-          справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины;

-          справки о взятии юридического лица на учет в органы государственной налоговой службы;

-          справки Пенсионного фонда;

-          свидетельства фонда социального страхования;

-          приказов о назначении руководителей и главных бухгалтеров;

-          договора банковского счета;

-          договора об использовании систем «клиент-банк», «Клиент-интернет-банк», «Телефонный банкинг»с приложениями;

-          уведомления о взятии счета на учет органом Государственной налоговой службы;

-          копий листов паспорта лиц, открывающего счет и идентификационного номера,

в помещении Филиала «Донбасское региональное управление Акционерного общества «Финростбанк»(МФО 377131), расположенного по адресу: г. Донецк, улица Таманская, д.18, имеющие существенное значение для установления истины по уголовному делу и в соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»справки (выписки) движения денежных средств по счетам с данными контрагентов, назначения платежей составляют банковскую тайну, выемка документов, составляющих банковскую тайну производится по решению суда на основании представления следователя.

          По данному делу следователем вынесено представление о проведении выемки.

          Выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, суд находит представление подлежащим удовлетворению, поскольку сведения о движении денежных средств на расчетных счетах предприятия и иные документы необходимы для полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела и установления обстоятельств совершения преступления.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 177, 178 УПК Украины, ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

постановил:

Дать разрешение на производство выемки в Филиале «Донбасское региональное управление Акционерного общества «Финростбанк»(МФО 377131), расположенном по адресу: г. Донецк, улица Таманская, д.18,

1) оригиналов:

          -реестров движения денежных средств с полными реквизитами, номерами счетов контрагентов и назначения платежа, даты платежа, суммы перечисленных денежных средств по расчетному счету клиента банка - Общество с ограниченной ответственностью «Лидеринвестстрой»(ЕГРПОУ 36409288, г. Луганск, ул. Почтовая, 2) по расчетному счету №26003513000072 за период с 01.01.2007 года по 31.12.2010 года;

          -платежных поручений; чеков по вышеуказанному счету;

          -карточек с образцами подписей и оттисков печати;

2) надлежащим образом заверенных копий следующих документов клиента банка Общества с ограниченной ответственностью «Лидеринвестстрой»по открытию счета №26003513000072:

-          заявления об открытии расчетного счета;

-          свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе государственной власти;

-          надлежащим образом зарегистрированного установочного документа (Устав, положение, учредительный договор);

-          справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины;

-          справки о взятии юридического лица на учет в органы государственной налоговой службы;

-          справки Пенсионного фонда;

-          свидетельства фонда социального страхования;

-          приказов о назначении руководителей и главных бухгалтеров;

-          карточек с образцами подписей и оттисков печати;

-          договора банковского счета;

-          договора об использовании систем «клиент-банк», «Клиент-интернет-банк», «Телефонный банкинг»с приложениями;

-          уведомления о взятии счета на учет органом Государственной налоговой службы;

-          копий листов паспорта лиц, открывающего счет и идентификационного номера.

Постановление обжалованию не подлежит.

                              Судья: подпись

Копия верна: судья –

Секретарь -